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はじめまして。困りに困って投稿させていただきました。
今、初めての決算書つくりと申告書つくりをしています。
そこで分からないことがでてきました。
貸借対照表や損益計算書に表記しなければいけない法人税額はいつの時点で記載するのでしょうか？決算書は申告書に添付し提出しないといけませんが、その時点で...
法人税申告書の提出書類についてお尋ねします。
特殊支配同族会社に該当する会社ですが
年間役員給与は200万未満の法人です。
3年間の均等所得も基準金額以下であり
課税留保金もかかりません。
こういった会社の場合は
別表３、１４（１）（２）は提出しなくてもよいのでしょうか。
私は該当するしないに係...
法人の第２期目（５月決算）が終わって法人申告のために決算を しております。
前期は黒字であり、また、今年の１月に中間の法人税等を支払っ ています。
...
昨年8月に法人を設立し、この度初めての申告となります。
当社の株主、役員の構成は以下のとおりです。
株式数
代表取締役A 290 株
取締役B（Aの妻、非常勤役員） 0 株
取締役C（Aとは他人、使用人兼務役...
今年の１月に会社を立ち上げました。
初めての経理なので よくわかりません。
３月末で １期が終わるので 申告をするそうです。
税理士さんに会計ソフトのデータを渡して色々お願いするそうですが 法人税は 会計ソフトに記帳するものなのでしょうか？
たとえば ３月末とかの日付で
（借）法人税等 （貸...
Ｈ１９．３月期の決算から、経理を引き継ぎました。
担当の税理士が居ない為、決算整理の仕訳を４つを教えてください。
１．Ｈ１８．３月期の決算仕訳で未払法人税等、未払消費税を計上していませんでした。期首で計上しようと思いますが、[法人税等／未払法人税等]、でよいのでしょうか。
２．Ｈ１８．３月期、...
いつも拝見しています。
法人税の納付金額は１００円単位？１０円単位？
いろいろ調べたのですが分からなかったので
教えて下さい。
すいません、ここに書いていいのかわかりません。
初歩的なことかもしれないですけど、記入するとき、耐用年数が違うもので（科目は同じ）償却済のものはどういうふうに書いたらいいんでしょうか？
それとも記入しなくてもいいんでしょうか？
こんにちは。初めての決算担当で、初歩的なことに悩んでいます。
事業税は、実際に支払う年度の損金算入が認められていると何かで呼んだのですが、その前年度に未払いとして計上するのは間違いなのでしょうか？
去年は、未払いで計上していました・・・。
またよく分からないところが出てきましたので、皆さんのご意見を聞きたいと思います。
今回の決算で、法人税の還付が発生することになりました。
普通、還付法人税額の計算としては、１８年度の税金を計算し、その額と中間納税で支払った額の差額を未収法人税として資産計上するものと思います。
ここで、実は１...
初歩的な質問ですみませんがどなたか教えて下さい。
法人税や、法人市民税は租税公課として税金の計算上費用とすることができないと本に書いてありました。
と、なると一体どう処理すればいいんでしょうか？
はじめまして。
お恥ずかしい話ですが、3月で4期が終了したくせに超ド級の
経理初心者です。
申告時期が迫り焦りまくっているので、いくつか質問させて
ください。
まず、うちの会社の状況を簡単に説明させていただきますね。
● 売り上げは1000万以上5000万以下で、今申告（4期）から
課税業者です。
● 2...
経理初心者です 宜しくお願いします。
３月が決算で、今回（２期目）を向かえました。
１期の決算時には未払い法人税等をたてておりませんでした。
２期目の４月に前年度の法人税を納めその時の仕訳は
（4/20) 法人税・住民税及び事業税100,000/現金100,000
となりますと、今回２期目の決算時の仕訳はどのよ...
お世話になっております。
前期の法人税の金額は、今期の利益から、差し引くことが、
できるのでしょうか？
法人税の申告書記入担当になったのですが、何から手を付けていいのかさっぱり分かりません・・・。法人税の中身についても無知なため、簡単に覚えられる方法がお分かりの方は、ご教授願います。ちなみに、色々なテキスト及び、講習にも参加しましたが、全然分かりませんでした・・・。
基本的な部分についておたずねです。
タックスアンサーの文章を読んで、日本語が分かりづらかったので・・・
�｜羮�企業者の機械等取得に関する特別償却は、取得（リース）した初年度だけに適用ですよね？
税額控除も取得（リース）した年度のみの適用になるのでしょうか？
�■稗埖タ弊農�なのですが、Ｈ15.1.1〜...
初めまして。maruponと申します。
今年度より自分達で法人税申告書を作成する事になったのですが
昨年度の申告書を確認していると「交際費の控除対象外消費税等」という明細がありました。
こちらの「交際費の控除対象外消費税等」算出方法がどうしても
解らなかったので、解る方がいらっしゃれば教えて頂けませ...
教えてください。
法人税の還付金￥50,000の入金がありました。
充当通知書に、
還付額￥10,000
地方消費税への充当額￥50,000
と記載がありました。
この場合の仕訳はどうきるべきでしょうか？
お願い致します。
現在３期目の組合法人で経理をしています。
収益事業でないという事で収益ゼロで申告していましたが、
実際は会費等の収入があり、昨年税務調査を受けて
２年分の修正申告を行い納税しました。
ところが、今まで法人税が全く考慮されていなかったので、
今年度の予算に法人税に関する科目がありません。
前期前...
疑問なんですが教えてください。
来期支払う法人税を今期の決算仕訳で
法人税等/未払法人税等
で仕分けをするのですよね。
その金額を出す際の計算は・・・。
その仕分けをする前の損益ってことですよね。
（ちがいましたっけ？）
でも、未払法人税は負債になるのだから、当然その金額が入ると貸借、損益計算書...