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出産費貸付制度とは、従業員やその被扶養配偶者が出産をされると、「出産育児一時金」がもらえますが、この出産育児一時金は出産後に支給されるので、実際の分娩費等を支払うのが大変だという方のために、この出産育児一時金の支給を受けるまでの間、無利子で貸付をしてくれる制度のことです。貸付金額は1万円を単位とし...
収入印紙って？私たちのまわりには、いろいろな文書が存在しますが、その中でも収入印紙を貼るように決められた文書があります。身近なもので「領収書」「契約書」「手形」(注)などです。 では、どうして収入印紙を貼るのでしょうか？契約書・領収書などを作成する場合には、その額面に応じた印紙税を納付する義務が生...
現金から支払いを行いました。
これは本来別会社が支払うべきものを、立替払いしました。
別会社といっても、会計上は同じで、管理の都合上、通帳や経理計上も分けています。
別会社の口座から、こちらの会社にお金を振り込めば簡単ですが、諸事情あって、
別会社からこちらにお金を動かすのが困難です（手続きが...
講義をするために福岡へ従業員を出張させるのですが、実際に掛かった旅費経費と売上とで相殺してほしいと言われました。
講義先へは実費費用の金額に関係なく一律で200,000円(別税)を請求できることになってます。
これらの費用を相殺させるために、以下のような仕訳を転記しようと思っているのですが問題ありまか？
...
経理初心者です。
送料を売掛金と相殺したい場合の仕訳についてお尋ねいたします。
Ａ社より商品の袋詰めの作業を委託されており、「作業単価×袋詰めの個数＝売上」としてＡ社へ請求しております。
袋詰めした商品はＡ社が当社へ引き取りに来るのですが、今月から引き取る際の送料相当分を売掛金から相殺してほしい...
先日組合費の相殺仕訳をお尋ねしたものです。
今回も前回と同じ質問ですが、違うのは本部から費用の受入があることです。
ご教示いただけますようお願いします。
本部へ支払
組合費/800,000
海外出張旅費/360,000
通信費/2,000 (1,162,000）
本部から受入
出向者給与・賞与立替分/1,840,000
旅費/25,...
労組に勤務している会計初心者です。前任者からの引継通りに業務をこなしています。
監査が終わり仕訳を変えるよう指摘を受けました。
本部に毎月会費を納入していますが本部へ出向している人が居て給与はこちらで立替払いしております。
毎月本部へ支払う金額は会費から給与を差し引いた金額です。
指摘は仕訳伝票...
経理初心者です。弥生を使っています。
営業車が必要なくなったので売却する事になりました。
売却の際、ローンが数回残っていたので相殺しますと言われ
相殺し8万円ほどプラスになりました。
営業車購入時は長期借入金としています。
売却した場合、残っていたローンは長期借入金と雑収入で処理するのでし...
売掛金と買掛金の相殺について教えてください！
先月、取引先に対して売掛金と買掛金が発生しました
売掛金 ￥50,000
買掛金 ￥10,000
普段はうちが15日に買掛分を支払い、取引先が月末に売掛分を振り込んでくるような形です。
ですが今回は売掛と買掛を相殺してほしいと言われました。
月末に残りの￥4...
現在A社と取引があり、
A社に100,000売上
A社から20,000の備品購入
差引80,000を振込んでもらっていたとします。（先月までは現金でもらってました）
売上に関しては売上全額（今回の場合100,000）請求書を出しています。
備品購入費については毎月A社からパソコンで作られた明細をプリントアウトしてもらってい...
先月印刷物を仕入れし、
広告宣伝費/銀行
で伝票を起こし支払いました。
しかし支払い後に印刷物のミスがあり値引きを次回支払い分
で相殺する話になり、今月の支払いの請求書が届きましたが
相殺分より請求額が少なくマイナスになってしまいます。
その場合の伝票の起こし方が分からずなやんでいます。
先月...
いつも、こちらに来ては勉強をさせて頂いて降ります。
今、どう仕訳（処理）をすればいいのか、分からなくなり教えて頂けたら大変助かります。
今月、A社から入金がありましたが、先月A社には売上は有りません。自社からA社に未払費用を支払うだけでした。A社に連絡をし確認をした所、間違いであることが分かりまし...
こんにちは。
本当に経理初心者です。
小規模製造工場勤務です。
取引先問屋様へ売掛金の請求書を送ったところ、
商品に付けているラベルシールに不備があり、
このラベルシールを問屋様の手配で発注したため、
シール代を相殺しての入金となりました。
この商品ですが、弊社も下請け工場さんから仕入れたも...
前払相殺の件です。
前期で前払で支払った商品に、不具合が見つかりました。
そして今回発注分より前回の不具合分を控除して支払うことになりました。
1.支払った時の仕訳
前払 / 当座
2.仕入の仕訳
仕入 / 前払
控除分はどのように仕訳をすればよいでしょうか。仕訳の必要はない？？
上記で合った...
初めて投稿します。
建設経理初心者で、相殺の仕訳の仕方が分からず
困っています。
下請けで工事をしていて、今回出した請求書は
常傭分 400,000
出来高分 2,900,000
です。
後日元請けから
振り込まれた金額のうち
材料代 相殺分 1,600,000
でした。
この場合、どのように仕訳をしたらよい...
個人事業(白色)の経理担当をしています。
初歩的なことかもしれませんが、うまく処理ができずに困っています
Ａ社(御社)
Ｂ社(元請け)
間の未払金相殺の仕訳方法と給与からの控除の仕訳について
毎月Ａ社からＢ社に売上の発生があります。
Ｂ社からＡ社にも請求があります(御社からみて未払金)
そこでＢ社...
また、お世話になりたいと思います。
宜しく御願い致します。
出張中のお弁当の代金を各取引先に替わって、会社が立替ています。今月末に各取引先に買掛金を支払うのですが、その支払い先の中には半金半手で支払う業者がいます。
相殺の手順は総支払額−相殺額＝残り支払額。 これを半金・半手にして支払をし、手形を...
経理初心者です。
当月の請求書で、前月に多く請求された分を相殺された額で請求がきました。
本来の当月の請求額:8万円
前月に多く請求された額:3万円
当月の請求書の請求額:5万円
この場合、単純に
(貸方)費用3万円 (借方)買掛金3万円
とそ仕訳するだけでいいでしょうか。
前月の相殺された内訳をわかる...
経理初心者です。
お願い致します。
今回相殺がありました。
仕分けを教えて下さい。
当社売上 76190円
当社仕入れ 26460円
相殺金額 49730円
宜しくお願い致します。
ど素人なので処理の方法が分かりません。
どなたか教えて下さい。
取引先との相殺処理の件です。
元々の相殺金額が100だとすると
取引先が50入金をして残り50を相殺処理されました。
こちらは100で相殺処理しています。
取引先が領収書を50・50に分けて下さいと言われました。
質問です。
50・50で領収書を出...