編集

返金の処理について教えていただきたいのですが、

1）3/10　売掛金/前受金　235,200→請求日翌日〜3月末日までの役務提供分
2）3/20　役務提供中止
3）3/31　返金詳細確定
4）4/〜　返金

という流れなのですが、この場合、前受金から売上高に振替えるのは、
3/31付けでよいのでしょうか？

そうした場合、

1）3/10　売掛金/前受金　235,200
2）3/31　前受金　235,200/売上高　125,000
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 /○○○　110,200
3）4/〜　○○○/現金　110,200

となると思うのですが、○○○の部分は売上戻りですか？
ただ売上自体は3/31に確定なので、売上戻りも変ではないかと・・。
それとも仮受金などになるのですか？？

皆さま宜しくお願いします。
　

返金の処理について教えていただきたいのですが、

1）3/10　売掛金/前受金　235,200→請求日翌日〜3月末日までの役務提供分
2）3/20　役務提供中止
3）3/31　返金詳細確定
4）4/〜　返金

という流れなのですが、この場合、前受金から売上高に振替えるのは、
3/31付けでよいのでしょうか？

そうした場合、

1）3/10　売掛金/前受金　235,200
2）3/31　前受金　235,200/売上高　125,000
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 /○○○　110,200
3）4/〜　○○○/現金　110,200

となると思うのですが、○○○の部分は売上戻りですか？
ただ売上自体は3/31に確定なので、売上戻りも変ではないかと・・。
それとも仮受金などになるのですか？？

皆さま宜しくお願いします。
　

編集

copapaさん、ranさん、ありがとうございました。
copapaさん、ボケレスなんてとんでもないです :-)

すみません、現金受取が抜けてましたね。
売掛を立てた翌日に入金がありましたので

1）3/10　売掛金/前受金　235,200

　 3/11 現金/売掛金　235,200　←が入るのでした。

2）3/31　前受金　235,200/売上高　125,000
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 /○○○　110,200
3）4/〜　○○○/現金　110,200

ま、それはよいとして :-D
未払金、もしくは仮受金でもよいのですね。
今回は決算ではないのですが(9月末です)もしこれが3月末決算の場合は
未払金で処理しなくてはですよね。

ありがとうございました。

copapaさん、ranさん、ありがとうございました。
copapaさん、ボケレスなんてとんでもないです :-)

すみません、現金受取が抜けてましたね。
売掛を立てた翌日に入金がありましたので

1）3/10　売掛金/前受金　235,200

　 3/11 現金/売掛金　235,200　←が入るのでした。

2）3/31　前受金　235,200/売上高　125,000
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 /○○○　110,200
3）4/〜　○○○/現金　110,200

ま、それはよいとして :-D
未払金、もしくは仮受金でもよいのですね。
今回は決算ではないのですが(9月末です)もしこれが3月末決算の場合は
未払金で処理しなくてはですよね。

ありがとうございました。

返信