•  

助け合い

経理、労務、総務のことでわからないこと、利用者同士で助け合いを目的とした掲示板です。ルールを守ってご利用くださいませ。

スポンサーリンク

売掛金は科目振替OKですか?

質問 回答受付中

売掛金は科目振替OKですか?

2016/07/08 17:05

m2da

おはつ

回答数:2

編集

経理初心者でどう仕訳をすればよいか悩んでおります。
5月に取引先の弁当代を立替ました。その処理についてです。

1000 立替金 / 現金 1000(5月に処理済)

そして5月末売上に含めて請求(担当の者が)
気付かず↓↓のように処理
2000 売掛金 / 売上 2000

6月に入金
2000 普通預金 / 売掛金 2000

帳簿には立替金1000円が精算されずに残ってしまいます。
この残ってしまう立替金をどう処理すればよいのでしょうか。
訂正仕訳ほか解決策を教えて下さい!

経理初心者でどう仕訳をすればよいか悩んでおります。
5月に取引先の弁当代を立替ました。その処理についてです。

1000 立替金 / 現金 1000(5月に処理済)

そして5月末売上に含めて請求(担当の者が)
気付かず↓↓のように処理
2000 売掛金 / 売上 2000

6月に入金
2000 普通預金 / 売掛金 2000

帳簿には立替金1000円が精算されずに残ってしまいます。
この残ってしまう立替金をどう処理すればよいのでしょうか。
訂正仕訳ほか解決策を教えて下さい!

この質問に回答
回答一覧
並び順:
表示:
1件〜2件 (全2件)
| 1 |

1. Re:売掛金は科目振替OKですか?

2016/07/08 19:38

木村拓家

おはつ

編集

2,000円の中に立替した債権が含まれているなら
売掛金1,000 / 立替金1,000
でOKです。

2,000円の中に立替した債権が含まれているなら
売掛金1,000 / 立替金1,000
でOKです。

返信

2. Re:売掛金は科目振替OKですか?

2016/07/09 11:12

roamabi

積極参加

編集

7月の処理となります。6月末決算でないことが条件です。

まず、売上の訂正をします。
 売上 1,000 /  売掛金 1,000

次に入金時の修正仕訳を入れます。

売掛金 1,000  / 立替金 1,000

以上で問題は解決します。

7月の処理となります。6月末決算でないことが条件です。

まず、売上の訂正をします。
 売上 1,000 /  売掛金 1,000

次に入金時の修正仕訳を入れます。

売掛金 1,000  / 立替金 1,000

以上で問題は解決します。

返信

1件〜2件 (全2件)
| 1 |
役に立った

0人がこのQ&Aが役に立ったと投票しています

この質問に関連するキーワード