編集

以前、講師の方に払ったお金から源泉分もプラスして
計上しなければいけなかったのに、実際に源泉分を引いた金額
を渡したため、そのまま数字も計上してしまいました。
今になって確認したところ、源泉分が預かり金として
マイナスになっています。

正確に記載すると、報酬50000/現金50000と計上しています。
これだと源泉分の5,555（実際には55,555円としなければ
いけなかった）の分が預り金としてマイナスになってしまうので
本来は報酬55,555としなければいけなかったのですが・・・
今からきる修正仕訳はどのようにきったらいいでしょうか？
アドバイスお願いします。

経理職について１年たちますがさっぱり成長しない・・・
勉強不足ですね＞＜

以前、講師の方に払ったお金から源泉分もプラスして
計上しなければいけなかったのに、実際に源泉分を引いた金額
を渡したため、そのまま数字も計上してしまいました。
今になって確認したところ、源泉分が預かり金として
マイナスになっています。

正確に記載すると、報酬50000/現金50000と計上しています。
これだと源泉分の5,555（実際には55,555円としなければ
いけなかった）の分が預り金としてマイナスになってしまうので
本来は報酬55,555としなければいけなかったのですが・・・
今からきる修正仕訳はどのようにきったらいいでしょうか？
アドバイスお願いします。

経理職について１年たちますがさっぱり成長しない・・・
勉強不足ですね＞＜

編集

こんにちは。

報酬　50,000／現金　50,000
預り金 5,555／現預金 5,555

という状況でしょうから、

報酬　5,555／預り金 5,555

で宜しいと思いますよ。

これで報酬の合計は55,555円になり、
預り金もゼロになりますね。

こんにちは。

報酬　50,000／現金　50,000
預り金 5,555／現預金 5,555

という状況でしょうから、

報酬　5,555／預り金 5,555

で宜しいと思いますよ。

これで報酬の合計は55,555円になり、
預り金もゼロになりますね。

返信