以前、講師の方に払ったお金から源泉分もプラスして
計上しなければいけなかったのに、実際に源泉分を引いた金額
を渡したため、そのまま数字も計上してしまいました。
今になって確認したところ、源泉分が預かり金として
マイナスになっています。
正確に記載すると、報酬50000/現金50000と計上しています。
これだと源泉分の5,555（実際には55,555円としなければ
いけなかった）の分が預り金としてマイナスになってしまうので
本来は報酬55,555としなければいけなかったのですが・・・
今からきる修正仕訳はどのようにきったらいいでしょうか？
アドバイスお願いします。
経理職について１年たちますがさっぱり成長しない・・・
勉強不足ですね＞＜
以前、講師の方に払ったお金から源泉分もプラスして
計上しなければいけなかったのに、実際に源泉分を引いた金額
を渡したため、そのまま数字も計上してしまいました。
今になって確認したところ、源泉分が預かり金として
マイナスになっています。
正確に記載すると、報酬50000/現金50000と計上しています。
これだと源泉分の5,555（実際には55,555円としなければ
いけなかった）の分が預り金としてマイナスになってしまうので
本来は報酬55,555としなければいけなかったのですが・・・
今からきる修正仕訳はどのようにきったらいいでしょうか？
アドバイスお願いします。
経理職について１年たちますがさっぱり成長しない・・・
勉強不足ですね＞＜
