編集

返金の処理について教えていただきたいのですが、

1）3/10　売掛金/前受金　235,200→請求日翌日〜3月末日までの役務提供分
2）3/20　役務提供中止
3）3/31　返金詳細確定
4）4/〜　返金

という流れなのですが、この場合、前受金から売上高に振替えるのは、
3/31付けでよいのでしょうか？

そうした場合、

1）3/10　売掛金/前受金　235,200
2）3/31　前受金　235,200/売上高　125,000
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 /○○○　110,200
3）4/〜　○○○/現金　110,200

となると思うのですが、○○○の部分は売上戻りですか？
ただ売上自体は3/31に確定なので、売上戻りも変ではないかと・・。
それとも仮受金などになるのですか？？

皆さま宜しくお願いします。
　

返金の処理について教えていただきたいのですが、

1）3/10　売掛金/前受金　235,200→請求日翌日〜3月末日までの役務提供分
2）3/20　役務提供中止
3）3/31　返金詳細確定
4）4/〜　返金

という流れなのですが、この場合、前受金から売上高に振替えるのは、
3/31付けでよいのでしょうか？

そうした場合、

1）3/10　売掛金/前受金　235,200
2）3/31　前受金　235,200/売上高　125,000
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 /○○○　110,200
3）4/〜　○○○/現金　110,200

となると思うのですが、○○○の部分は売上戻りですか？
ただ売上自体は3/31に確定なので、売上戻りも変ではないかと・・。
それとも仮受金などになるのですか？？

皆さま宜しくお願いします。
　

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こんにちは。

1）3/10　売掛金／前受金　235,200　とありますが、　
前受金が立つということはお金の動きがあったからでしょうから
　　　　 現預金／前受金 235,200 　
となるのが正しいと思いますが如何でしょうか？
（請求が発生したので売掛金としているのでしょうね、きっと）

そして売上が確定したことにより
2）3/31　売掛金　125,000／売上高　125,000
前受金　125,000／売掛金　125,000
　　　　　　　　　　　　／未払金　110,200
(あるいは売掛金省略）

3)　4/〜 未払金／現金　110,200

では如何でしょうか。
あるいはお書きのように仮受金でしょうかね。
どちらにするかは御社の税理士先生にご相談なさってみて下さい。


あっ、すみませんcopapaさんが一足お先でしたね（笑）。

こんにちは。

1）3/10　売掛金／前受金　235,200　とありますが、　
前受金が立つということはお金の動きがあったからでしょうから
　　　　 現預金／前受金 235,200 　
となるのが正しいと思いますが如何でしょうか？
（請求が発生したので売掛金としているのでしょうね、きっと）

そして売上が確定したことにより
2）3/31　売掛金　125,000／売上高　125,000
前受金　125,000／売掛金　125,000
　　　　　　　　　　　　／未払金　110,200
(あるいは売掛金省略）

3)　4/〜 未払金／現金　110,200

では如何でしょうか。
あるいはお書きのように仮受金でしょうかね。
どちらにするかは御社の税理士先生にご相談なさってみて下さい。


あっ、すみませんcopapaさんが一足お先でしたね（笑）。

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