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労組に勤務している会計初心者です。前任者からの引継通りに業務をこなしています。
監査が終わり仕訳を変えるよう指摘を受けました。
本部に毎月会費を納入していますが本部へ出向している人が居て給与はこちらで立替払いしております。
毎月本部へ支払う金額は会費から給与を差し引いた金額です。
指摘は仕訳伝票...
経理初心者です。弥生を使っています。
営業車が必要なくなったので売却する事になりました。
売却の際、ローンが数回残っていたので相殺しますと言われ
相殺し8万円ほどプラスになりました。
営業車購入時は長期借入金としています。
売却した場合、残っていたローンは長期借入金と雑収入で処理するのでし...
売掛金と買掛金の相殺について教えてください！
先月、取引先に対して売掛金と買掛金が発生しました
売掛金 ￥50,000
買掛金 ￥10,000
普段はうちが15日に買掛分を支払い、取引先が月末に売掛分を振り込んでくるような形です。
ですが今回は売掛と買掛を相殺してほしいと言われました。
月末に残りの￥4...
現在A社と取引があり、
A社に100,000売上
A社から20,000の備品購入
差引80,000を振込んでもらっていたとします。（先月までは現金でもらってました）
売上に関しては売上全額（今回の場合100,000）請求書を出しています。
備品購入費については毎月A社からパソコンで作られた明細をプリントアウトしてもらってい...
先月印刷物を仕入れし、
広告宣伝費/銀行
で伝票を起こし支払いました。
しかし支払い後に印刷物のミスがあり値引きを次回支払い分
で相殺する話になり、今月の支払いの請求書が届きましたが
相殺分より請求額が少なくマイナスになってしまいます。
その場合の伝票の起こし方が分からずなやんでいます。
先月...
いつも、こちらに来ては勉強をさせて頂いて降ります。
今、どう仕訳（処理）をすればいいのか、分からなくなり教えて頂けたら大変助かります。
今月、A社から入金がありましたが、先月A社には売上は有りません。自社からA社に未払費用を支払うだけでした。A社に連絡をし確認をした所、間違いであることが分かりまし...
こんにちは。
本当に経理初心者です。
小規模製造工場勤務です。
取引先問屋様へ売掛金の請求書を送ったところ、
商品に付けているラベルシールに不備があり、
このラベルシールを問屋様の手配で発注したため、
シール代を相殺しての入金となりました。
この商品ですが、弊社も下請け工場さんから仕入れたも...
前払相殺の件です。
前期で前払で支払った商品に、不具合が見つかりました。
そして今回発注分より前回の不具合分を控除して支払うことになりました。
1.支払った時の仕訳
前払 / 当座
2.仕入の仕訳
仕入 / 前払
控除分はどのように仕訳をすればよいでしょうか。仕訳の必要はない？？
上記で合った...
初めて投稿します。
建設経理初心者で、相殺の仕訳の仕方が分からず
困っています。
下請けで工事をしていて、今回出した請求書は
常傭分 400,000
出来高分 2,900,000
です。
後日元請けから
振り込まれた金額のうち
材料代 相殺分 1,600,000
でした。
この場合、どのように仕訳をしたらよい...
個人事業(白色)の経理担当をしています。
初歩的なことかもしれませんが、うまく処理ができずに困っています
Ａ社(御社)
Ｂ社(元請け)
間の未払金相殺の仕訳方法と給与からの控除の仕訳について
毎月Ａ社からＢ社に売上の発生があります。
Ｂ社からＡ社にも請求があります(御社からみて未払金)
そこでＢ社...
また、お世話になりたいと思います。
宜しく御願い致します。
出張中のお弁当の代金を各取引先に替わって、会社が立替ています。今月末に各取引先に買掛金を支払うのですが、その支払い先の中には半金半手で支払う業者がいます。
相殺の手順は総支払額−相殺額＝残り支払額。 これを半金・半手にして支払をし、手形を...
経理初心者です。
当月の請求書で、前月に多く請求された分を相殺された額で請求がきました。
本来の当月の請求額:8万円
前月に多く請求された額:3万円
当月の請求書の請求額:5万円
この場合、単純に
(貸方)費用3万円 (借方)買掛金3万円
とそ仕訳するだけでいいでしょうか。
前月の相殺された内訳をわかる...
経理初心者です。
お願い致します。
今回相殺がありました。
仕分けを教えて下さい。
当社売上 76190円
当社仕入れ 26460円
相殺金額 49730円
宜しくお願い致します。
ど素人なので処理の方法が分かりません。
どなたか教えて下さい。
取引先との相殺処理の件です。
元々の相殺金額が100だとすると
取引先が50入金をして残り50を相殺処理されました。
こちらは100で相殺処理しています。
取引先が領収書を50・50に分けて下さいと言われました。
質問です。
50・50で領収書を出...
当社の事業年度は4/1から翌年3/31で、子会社は1/1-12/31です。
2月に親会社の固定資産を子会社に売りました。
連結会計でこの取引の相殺仕訳を次のように行いました。
�／堂饉劼�2月の仕訳
未収入金/固定資産
��会計期間が子会社は12/31までなので2月分を連結上反映
固定資産/未払金
�Ａ蟷�仕訳
未払金/未収入...
下請先の相殺についてご教示お願いします。
下請先の納入品に不具合があり、得意先から請求されている材料費や運送費を下請先に請求する予定ですが、毎月下請先への支払いがあるので請求分を相殺できればと思っていますが、下請法にひっかからないでしょうか。
下請先への請求については、取引基本契約書で負担し...
経理初心者です。。。どなたか教えてください。
作業の際に処分費用が発生して先方で処分したため、処分費用の明細をＦＡＸでいただきその分を売掛金から相殺してくださいとのことで先方からは請求しないとのことでした。
こちらからの請求書には売掛金と処分費相殺として作成しましたが請求書がなくても明細一覧だ...
次の様な外貨取引を円換算して伝票を作成する場合の仕訳を教えて下さい。
■外貨の取引
１．10,000ドルを前払い
借）前渡金 10,000 貸）当 座 10,000
２．10,000ドルの仕入れ
借）仕 入 10,000 貸）買掛金 10,000
３．仕入れ代金と前払いを相殺
借）買掛金 10,000 貸）前渡金 10,000
■...
経理初心者です。よろしく御願いします。
仕入れ業者からの売上げがあり、支払い金額と相殺したいのですが、仕入れ業者の支払いサイト（5日締翌10日払い）と弊社の支払いサイト（末締翌末払い）が違います。
どちらの基準に合わせて相殺支払いすればいいでしょうか？
賃貸借契約変更のとき、一度精算していれば、複雑にならなかったのですが、
下記の一連の事務所の賃貸借契約の仕訳に関して教えていただければ幸いです。
（なお9月決算の法人です）。
7月より従来の賃貸借契約（賃料月額40万円）を新しい賃貸借契約（賃料月額25万円）へ変更。
それに伴い、先方より7/31に引き...