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売掛金と買掛金の相殺

質問 回答受付中

売掛金と買掛金の相殺

2015/06/12 14:31

fmyk

おはつ

回答数:2

編集

売掛金と買掛金の相殺について教えてください!

先月、取引先に対して売掛金と買掛金が発生しました

売掛金 ¥50,000 
買掛金 ¥10,000

普段はうちが15日に買掛分を支払い、取引先が月末に売掛分を振り込んでくるような形です。
ですが今回は売掛と買掛を相殺してほしいと言われました。
月末に残りの¥40,000を振り込んでくるそうです。

このような場合、どのように処理すればいいのか教えていただきたいです。

売掛金買掛金の相殺について教えてください!

先月、取引先に対して売掛金買掛金が発生しました

売掛金 ¥50,000 
買掛金 ¥10,000

普段はうちが15日に買掛分を支払い、取引先が月末に売掛分を振り込んでくるような形です。
ですが今回は売掛と買掛を相殺してほしいと言われました。
月末に残りの¥40,000を振り込んでくるそうです。

このような場合、どのように処理すればいいのか教えていただきたいです。

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1. Re:売掛金と買掛金の相殺

2015/06/15 11:02

ペン

おはつ

編集

通常の取引では、買掛金の支払いは、買掛金/現預金10,000
            売掛金の回収は、  現預金/売掛金50,000の仕訳となりますが、今回は相殺のため
            買掛金/売掛金10,000とし残金入金時現預金/売掛金40,000で相殺となります。

通常の取引では、買掛金の支払いは、買掛金/現預金10,000
            売掛金の回収は、  現預金/売掛金50,000の仕訳となりますが、今回は相殺のため
            買掛金/売掛金10,000とし残金入金時現預金/売掛金40,000で相殺となります。

返信

2. Re:売掛金と買掛金の相殺

2015/06/23 15:06

アドル

おはつ

編集

質問に対する仕訳としては、

日付は両方 月末処理で、
 相殺分) 買掛金 10,000 / 売掛金 10,000
 残金 ) 預金   40,000 / 売掛金 40,000

伝票の動きとしては、
 相殺分 売掛金の領収証 ¥10,000.-(印紙不要)とともに、
 取引先様より、買掛金の領収証 ¥10,000.-を頂いて下さい
日付は月末付で作成します

その上で 月末の残金¥40,000.-は通常の入金処理で問題ないと思いますよ

質問に対する仕訳としては、

日付は両方 月末処理で、
 相殺分) 買掛金 10,000 / 売掛金 10,000
 残金 ) 預金   40,000 / 売掛金 40,000

伝票の動きとしては、
 相殺分 売掛金の領収証 ¥10,000.-(印紙不要)とともに、
 取引先様より、買掛金の領収証 ¥10,000.-を頂いて下さい
日付は月末付で作成します

その上で 月末の残金¥40,000.-は通常の入金処理で問題ないと思いますよ

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