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2つの事業をしていまして、それぞれにクレジットカードを持っているのですが、間違えてA会社の支払いをB会社のカードで払ってしまいました。A会社の資産のところに新たにB会社のカードという項目を作ればいいのかなと思いましたが、そうするとA会社のＢ/Ｓ中のＢ会社の項目にマイナス残高として永久に残ってしまいますよね？少し頭が混乱してるのですが、これでおわかりになられるでしょうか？どのようにすればきれいに仕訳ができるでしょうか？

2つの事業をしていまして、それぞれにクレジットカードを持っているのですが、間違えてA会社の支払いをB会社のカードで払ってしまいました。A会社の資産のところに新たにB会社のカードという項目を作ればいいのかなと思いましたが、そうするとA会社のＢ/Ｓ中のＢ会社の項目にマイナス残高として永久に残ってしまいますよね？少し頭が混乱してるのですが、これでおわかりになられるでしょうか？どのようにすればきれいに仕訳ができるでしょうか？

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Ｂ会社が立替払いをした、という扱いにしまして、
支払額（カード使用額）と同額をＢ会社からＡ会社へ資金移動させると、
すべて解決ですね。

具体的には、

Ｂ会社：
カード利用時：（仕訳無し）
カード決済時：立替金／現金預金
資金移動時 ：現金預金／立替金

Ａ会社：
Ｂ会社のカード利用時　　：○○／未払金（Ｂ会社への未払金）
Ｂ会社でのカード決済時 ：（仕訳無し）
資金移動時　　　　　　　　：未払金／現金預金

こんな具合ですね。

※　現金支払時に「○○」（何とか費、器具備品など）を
　　計上させる手法にしていらっしゃるのであれば、
　　Ａ会社での仕訳は、資金移動時に「○○／現金預金」とするだけです。

Ｂ会社が立替払いをした、という扱いにしまして、
支払額（カード使用額）と同額をＢ会社からＡ会社へ資金移動させると、
すべて解決ですね。

具体的には、

Ｂ会社：
カード利用時：（仕訳無し）
カード決済時：立替金／現金預金
資金移動時 ：現金預金／立替金

Ａ会社：
Ｂ会社のカード利用時　　：○○／未払金（Ｂ会社への未払金）
Ｂ会社でのカード決済時 ：（仕訳無し）
資金移動時　　　　　　　　：未払金／現金預金

こんな具合ですね。

※　現金支払時に「○○」（何とか費、器具備品など）を
　　計上させる手法にしていらっしゃるのであれば、
　　Ａ会社での仕訳は、資金移動時に「○○／現金預金」とするだけです。

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