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お礼がおそくなりました。
kontaさん、ありがとうございましたm_m

お礼がおそくなりました。
kontaさん、ありがとうございましたm_m

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正しく処理は消費税と法人税の修正申告を行なう　になるでしょう。

しかし金額にもよりますが翌期にと通算すれば正しくなるのでしたら
次期から正しい処理にするとして、ここではそのままというのも
実務上はよいのでは。。。　と思います。

正しく処理は消費税と法人税の修正申告を行なう　になるでしょう。

しかし金額にもよりますが翌期にと通算すれば正しくなるのでしたら
次期から正しい処理にするとして、ここではそのままというのも
実務上はよいのでは。。。　と思います。

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kontaさん、ありがとうございます。
　ソフトが細かいところまで対応していないようで…
今まで気にならずに消費税のみ翌期で処理していました。
今期から決算修正仕訳で処理しようと思うのですが、
今までの消費税のズレはどうすればよいでしょう？
修正申告など必要でしょうか？

kontaさん、ありがとうございます。
　ソフトが細かいところまで対応していないようで…
今まで気にならずに消費税のみ翌期で処理していました。
今期から決算修正仕訳で処理しようと思うのですが、
今までの消費税のズレはどうすればよいでしょう？
修正申告など必要でしょうか？

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korokoroさん　はじめまして

販売先ごとの請求〆切日と会社の決算〆切日は別物とお考え下さい。
請求〆後で決算〆日迄の売上は決算では収入として計上しますので、
当然それにかかる消費税も決算に含めて処理します。

決算修正仕訳で請求〆後の売上として別に仕訳しておくと
翌期の処理や税務調査でもしっかり決算処理していることが
判ってよいと思います。

korokoroさん　はじめまして

販売先ごとの請求〆切日と会社の決算〆切日は別物とお考え下さい。
請求〆後で決算〆日迄の売上は決算では収入として計上しますので、
当然それにかかる消費税も決算に含めて処理します。

決算修正仕訳で請求〆後の売上として別に仕訳しておくと
翌期の処理や税務調査でもしっかり決算処理していることが
判ってよいと思います。

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