ログイン
メニュー
予定消費税納付額より、仮決算をした消費税の納付額のほうが
少ないため、仮決算の消費税を納付しようと思います。
そこで、質問です。
仮決算時、未収利息、未払い費用を計上しているのですが、問題はないでしょうか？
その金額を含めたうえ消費税の金額を計算してよいのでしょうか？ :-)
すみません、お世話になります。
確定申告の終了した前期分に
売上（売掛金）の計上漏れが見つかったので、
修正申告を試みております。
一度税務署で教えて頂き、別表一と四は埋める事が出来ましたが
五（一）と（二）で分からない部分が新たに出てきてしまいました。
●当社は現在第2期で、漏れていた売...
期中に法人で車両を売却しました。
この際の仕訳を教えてください。
車両運搬具 \1,648,500-(税込)
リサイクル預託金 \18,340-
減価償却累計額 \915,834-
売却額 \1,300,000-(このうち未払い自動車税\19,300-)
本年2月に5年のリースが終わり車両を買い取り9月に売却しました。
以上よろしくお願いいたし...
４月から、無資格、未経験で経理を始めました。
前任者のやり方をすべて変えたいとのことで、前任者に教えてもらってはいけない、前任者のした書類も見てはいけない、すべて事務長に聞けと言われましたが、聞くとムッとした教え方でまるでベテランの人に教えるような言い方でちんぷんかんぷん・・・
やっとの思いで日...
日々入力する経理伝票は、印刷しなくてもよいのでしょうか？
１ヶ月ほど前に転職しました。
転職先では全く伝票を印刷しません。
前任者に理由を聞いたら、法律で義務がないから
印刷しないと言われました。
四半期ごとの決算でチェックするから良い
というのですが、かなり間違いがあり
修正作業が多く、非...
いつも大変参考にさせて頂いていおります。
初めての決算でまずは内訳書から着手しているのですが
早速躓いてしまったもので、ご質問失礼いたします。
買掛金（未払金・未払費用）の内訳書 等に関係してくる
決算月の給与・役員報酬の扱いについて何点か悩んでおります。
決算月 ：4月
給与締日：月末...
中間期に支払った中間納付が確定納付よりも多くなり、還付請求をすることになりました。この場合、通常であれば、県民税、市民税の均等割部分をＢＳの未払法人税に計上し、別表４の損金算入納税充当金にこの額を記入することになると思います。
今回、均等割部分をＢＳの未払法人税に計上するという考え方を失念してお...
宜しくお願いします。
2月にカード払いで仕入をしました。
カード会社への支払いは、4月になります。
3月決算になりますが、決算仕訳はどのように
なりますでしょうか。
2月に 仕入1000/買掛金1000 としました。
カード会社からの請求で、他の旅費等も含め、
決算仕訳（未払い費用として）をしたいのですが...
こんにちは。
経理はほぼ初心者です。
それで、質問なのですが、
宿泊費についてです。
例えば、月をまた越して宿泊があった場合
クレジットで、2/27に支払っています。
（3/1の宿泊の分までを）
ですが、領収書は3/2付けになっています。
未払いで処理はするのですが、
クレジットの日にちですべきか、領...
法定福利費の計上時期についてお願いします。
過年度分の法定福利費を今期に数カ月まとめて支払いました。
この場合は当期以前のものなので前期損益修正損でしょうか？
支払っていなかった年度では未払処理は全くしていないようで、
従業員からの預り分が法定福利費のマイナス残で決算処理されています。
...
中小企業で未払い業務をしています。
取引先が400社程あるのですが、全て紙の納品書を出してもらってます。その後、請求締め日に請求書を発行してもらい、納品書と付け合せて、間違いが無ければ支払いをしています。
そこで質問なのですが、毎月納品書だけで、1000枚以上ある物を紙以外（メール・CSV）等でもらう事に...
１月３０日に１人株式会社を設立しました。
役員報酬を損金扱いにするには毎月同額を支給するというのは理解したのですが、３ヶ月ほどはとりあえず無報酬で４ヶ月目以降は例えば３０万を役員報酬として支払い続けた場合損金扱いに出来るのでしょうか？
まだ収入の目処が立っておらず、役員報酬を決めてもすぐに未...
法定調書の作成時期となり、過去の処理の間違いではないか？と思う事が出てきました。
そこで対応方法について、ご教示いただければと思います。
内容は、報酬の支払調書を個人へ発送する際、未払い分を含めずに作成したことです。
（12月の内容を1月に支払うため、翌年の支払額・所得税として作成）
それにあわ...
いつも勉強させていただいております。
未払金につきまして、ご質問します。
決算後に経費の請求書が届き、未払金が発覚した場合、
今期にはどのように処理したらよいのでしょうか。
（5,250円の機器類消耗品の請求書が、届いていませんでした。）
請求書が届くのが遅かったりして、締め日までに100％未払金を
...
いつもお世話になっております。
この度、仕事80％の車を買い替え一部自動車税が戻ってくるはずだったのですが、
未払いになっていた個人事業税に充てたと、税務署から手紙が届きました。
この場合の仕訳はどうすればいいのでしょうか？
よろしくお願いします！
経理初心者です。
会計ソフトの帳簿形式による入力方式を利用していて、現金出納帳・預金出納帳・買掛帳・売掛帳を主に利用しています。
売掛買掛は大体理解出来てきたのですが、清掃費や事務用品・家賃等の入力方法で分からないところが出来てきて困っています…
買掛帳等は請求書を発行した時に仕入高等で￥○○...
皆様こんにちは。
主に中国工場からの輸入業をしています。（主に日本企業のOEMを受注し、中国で生産し日本に輸入です）
先日東京税関から電話があり、事後調査が行われる旨の連絡がありました。
初めてのことで、動揺しています。
どのような感じで行われるのでしょうか？
輸入書類や海外送金の書類は保管してあ...
いろいろ考えていたら答えがわからなくなってしまいまして…
ちんぷんかんぷんなので、教えてください。
勘定奉行の方に転送した時にどうしてもおかしなことになってしまいます。
まず、
仕入先の商品を個人利用の為立替にしたときです。
普段の仕入れの時は
仕入 1000 ／ 買掛金 ...
預かり金の経理処理について教えてください
当社では当月分の給与の支払いを次月度の２０日に行っており、その際に個人の財形貯蓄等を控除して支払いをしております。
その際の会計処理は
預金／預り金となっております。
問題は次月度で控除する預り金の請求書が当月付で届いており、それらは当月の帳簿に反...
４月決算の法人です。４月に工具を購入したのですが、（請求書4/30締で支払いは5/5）金額が102,000円ですが、税抜きでは97,000になります。消費税は簡易課税ですが、経営審査の関係上税抜き入力にしています。未払いに計上しなければいけないと思うのですが、税抜きでだと消耗品費になるのですが、込みだと一括償却か資...