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関連してそうな質問が無かったので・・・

このたび、税務署から過年度の消費税において修正申告するようにと指導され、その結果申告納税をしなければならなくなりました。

この場合の経理処理の確認をしたいのですが…

　租税公課/現金　***
　
で、納税をし、今期の法人税計算時に損金不算入として課税所得に加算すればいいんですよね？
普段、税抜処理をしているんですが…

不明な点等あるようでしたら、追記いたしますので、どなたか返信の程宜しくお願いします。

関連してそうな質問が無かったので・・・

このたび、税務署から過年度の消費税において修正申告するようにと指導され、その結果申告納税をしなければならなくなりました。

この場合の経理処理の確認をしたいのですが…

　租税公課/現金　***
　
で、納税をし、今期の法人税計算時に損金不算入として課税所得に加算すればいいんですよね？
普段、税抜処理をしているんですが…

不明な点等あるようでしたら、追記いたしますので、どなたか返信の程宜しくお願いします。

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横から失礼いたします。

弊社の場合も教えて下さい。
弊社は消費税免税業者と思っていましたが、先日税務署から売上額が超えていると指摘され（事業年度が12ヶ月で無かった為）、
2年前の消費税を納めました。

この今期払った消費税の仕訳を教えてください。

前期、今期はまた免税業者になり来期は売上額が超えますのでまた納税することになります。

よろしくお願いいたします。

横から失礼いたします。

弊社の場合も教えて下さい。
弊社は消費税免税業者と思っていましたが、先日税務署から売上額が超えていると指摘され（事業年度が12ヶ月で無かった為）、
2年前の消費税を納めました。

この今期払った消費税の仕訳を教えてください。

前期、今期はまた免税業者になり来期は売上額が超えますのでまた納税することになります。

よろしくお願いいたします。

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