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5月にでた今年度の労働保険料の概算保険料の仕分けについてお聞きしたいことがありました。
まず概算保険料を未払金に計上し毎月の給与からの預り金（雇用保険）で月ごとに消していきます。
そして来年5月に確定保険料が出た時点で残りを法定福利費に入れるといわれたのですが、初めに未払金に計上するとき相手方は...
本当に初歩的な質問で申し訳ないのですが･･･
「帳簿上の利益」と「預金＆現金残」が同じにならないのが
何故なのかが、分かりません。会計事務所の担当者に聞くと
「利益の損益計算書は仕事の流れ、現金の貸借対照表はお金の
流れなので、一致しないのは当然。利益の額より現金が多く
あるということはあま...
3月末から自営業を始め、全く手探りで経理をやってます。今回車をローンで購入したのですが、どう仕訳したら良いのか教えてください！購入金額100万964円で端数は現金払い、残りの100万がローン返済で、金利が11万です。この金利の勘定科目が分かりません〜！！初歩的ですがよろしくお願いします！
初めておじゃまします。
転職１週間。前任の方が今月いっぱいで退職してしまうため、来月からは１人でこなさなければならなくなりました…
前職とは違うやり方がいっぱいで、どうしていいのか分からないので、できれば詳しい方、教えていただけないでしょうか？
工事未払金（買掛金のようなもの？）を相手方に支払う...
ＰＣを21万円で購入しました｡
支払は24回払いのローンです
どのように仕訳をすれば良いのでしょうか？
ど素人ですみません
初歩的なことですみません。
お客様から前受金として１０万円を預かっていましたが、依頼の仕事が完了し売上が９万円でした。
この場合、お客様への返戻金１万円についてはどう処理するのでしょうか？
９万円 前受金／売上高 ９万円
社員に経費を振込したんですが入力してたら合計が間違っていて
差額30円少なく振込み済みで社員に確認したらそのままで良いとの事
30円を雑収で打つのかわからなくて、教えてもらえませんか？
昨年度の社会保険料の徴収漏れを
今年度５月の給与から控除します。
借り方 貸し方 預かり金
借り方がわかりません。
教えて下さい。
こんにちは。決算書類を作成していて誤りに気付き焦っています。
私の会社では、Ａ事業とＢ事業とわけて決算書を作成しているのですが、
本来Ａ事業の収入をＢ事業の収入にしていました。
（仕訳だけではなく、口座もです）
正しい形に直したいのですが、どのような仕訳になるのでしょうか。
決算書は３月３１日...
いつもお世話になります。
一括有期事業での仕訳を教えていてだきたいのですが。
Ｈ16分概算金額￥35700
Ｈ16分確定金額￥60911
Ｈ17分概算金額￥60911
です。
今回￥86122納付しました。
よろしくお願いします。
お初でお世話になります。
イベント業務で立替えた費用をカード清算しました。現金精算では人件費や交通費などをまとめて売上計上し、下記A)のように処理しておりますが、カード清算ではどのように処理すれば良いのでしょか？
（後日戻る立替費用は仕入れ処理しております）
A）現金精算立替の場合
費用発生時→...
決算処理をしています。
3事業所があります
B事業所がA事業所より100万円の短期借入をしました。
Bは、決算時において事業収支を0にしなければならないといけないのですが、借り入れた100万を消す仕訳をしなければならないのですが未払い金でやっては、いけないのでしょうか？
（借）短期借入金 100 （貸）未...
お世話になっております。
仕訳で解らないことがおきたので、ご教授くださいませ。
関係会社に対し当社の従業員が業務の手伝いに行っており
その際、当社従業員に対し残業が発生しました。
で、4月の残業なので、5月に給与として本人に当社が
支払うのですが、残業分を計上するのは4月で給与/未払金
仕訳を起しま...
3月決算で引当金の計上をするのですが、疑問があります。
実績率で繰入をするのですが、過去3年間の繰入をした時
の決算資料をみると売掛金、立替金、仮払金、貸付金等
の総債権の金額をみると例えば売掛金の中に債務と相殺
できるようなものとか仮払金の中に住民税の還付金があ
るんですけど、それらを...
給料の計算の事なのですが、月給制で給料を計算していますが、遅刻・早退が多く給料から差し引く(?)時の勘定科目は、何になるのでしょうか？
給料計算の時は、
給与 ○○○ ／ 未払金 ○○○
給料を支払う時は、
未払金 ○○○ ／ 預金 ○○○
預り金 ○○○
法定福...
法人税・事業税等の各種税金の計算を、初めて担当します。
経理初心者の私でも出来るものなのでしょうか？？？？
本当は税理士さんにお願いしようと思っていたのですが、費用の関係上、私がやることに・・・
不安でイッパイです :cry: :cry: :cry:
いつも勉強させて頂いています。
消費税の事でお聞きしたいのですが
よろしくお願いします。
消費税の中間納税を７月〜３月までしていますが
去年より売上がかなり減になり決算での
Ｂ／Ｓ上の消費税預金勘定がマイナスになりました。
マイナス表示はまずいので貸方で仮払消費税勘定に振替
Ｂ／Ｓに表示しま...
過去レスを見ていて、弊社の仕訳は合っているのか疑問に思いまして、投稿させていただきました。
Ｈ16概算労働保険料・・・・・・・・・・・36,450
確定労働保険料・・・・・・・・・・・69,142
預り金（雇用保険・従業員分）・・・・21,452
Ｈ17概算労働保険料・・・・・・・・・・・75,288
【Ｈ16概...
４/２６の給与（４月分）で徴収した３月分社会保険料（預り金）と事業主負担分（法定福利費）を４/３０に納付する場合・・・３月末で未払金を計上するべきでしょうか？（３月分社会保険料なので）また、計上する場合は、毎月計上するのでしょうか？よろしくお願いします。
今日、社会保険料納入通知書が届き、
３月１０日の賞与で、介護保険料を変更前の金額で
控除していることがわかりました。
３月２５日の給与計算は介護保険料の変更資料が給与計算前に
社会保険事務所から届いたため、正しく控除しています。
４月分は、今日の午前中に銀行へ振込依頼を出してきました。
５月分の...