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いつもお世話になっております。
旧別表五（一）の利益処分の欄に今期の損失処理の記入を忘れてしまいました。
今期もマイナスで影響するのは別表五（一）だけで、
税額には全く影響ないのですがどうしたらいいのでしょうか？
やはり申告し直さないとまずいでしょうか？
どなたか経験のある方、ご教示ください。
いつもお世話になっております。
旧別表五（一）の利益処分の欄に今期の損失処理の記入を忘れてしまいました。
今期もマイナスで影響するのは別表五（一）だけで、
税額には全く影響ないのですがどうしたらいいのでしょうか？
やはり申告し直さないとまずいでしょうか？
どなたか経験のある方、ご教示ください。
お世話になります。
また、よろしくお願いいたします。
弊社は前期と今期連続赤字です。
今期が１１期目です。
前期までは税理士さんにお願いしていましたが、いろいろ事情があって今期の決算は頼んでいません。
そこで申告書の別表３ですが赤字の場合は書かなくても良いのでしょうか？
前期税理士さんは
※...
こんにちは。現在、法人税の確定申告書作成に奮闘している小桃と申します。
基本的なことでつまづいてしまいました。
別表四の1の（1）当期利益又は当期欠損の額とは
税引前当期純利益(損失)の額を記載で合ってますか？
申告書の作成に自信がないので、よろしくお願いいたします。
お世話になっています。
初めての事が次々と出てきて大変です・・毎回、掲示板では本当に助けていただいています。
法人税の還付加算金と法人道県府民税・事業税の還付加算金があったのですが、
別表の処理は必要でしょうか？？
必要であればどのようにすればよいのでしょうか？
還付金の方は、別表５で過払い...
いつも助けていただいている初心者です。今度もよろしくお願いします。m(__)m
うまく説明できないかもしれませんが、
期末仕訳に
法事税等 135,100 /未払い法人税135,100（法人税、都民税）
租税公課 12,600 /未払い法事税 12,600(事業税）
計上しました。
_________＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿...
こんにちは。
今回から関連会社１社の法人税の申告書を作成することになりました。
その関連会社の株主が１人しかいなくても、書かなければいけないでしょうか？
いつも勉強させて頂いています。
税務申告書、別表5(2)の記載方法についてお聞きしたいのですが
よろしくお願いします。
恥ずかしながら前期は赤字でした。
前期の別表5(2)都道府県民税は均等割のみの納付でした。
期末現在未納税額(6)の確定は
▲10,000-外書(利子割)
50,000-均等割
50,000を17年5月に...
皆様、こんにちは！
決算のため、休日出勤しています。
皆さんもがんばって下さい。
ところで、
今年初めて 法人税の申告書作成も手伝っています。
で、固定資産の減価償却なのですが
期中に除却したものは
別表十六にのせなくていいのでしょうか？
除却損もたてて、減価償却累計額も戻しています。
初歩...
うまく説明できるか分からないのですが、、
別表四では、仮決算書の当期利益から計算していきますよね？
そして、加減算して一番下の行に出た『所得金額』を、
一（一）に記入して法人税などを計算していって、
算出された税金の仕訳を入れた本決算書は、
初めの別表四の一番上の当期利益とは金額が変わります・...
別表5-2 租税公課の納付状況等についてお尋ねします。
当社は有限会社です。決算期間は4/1〜3/31
租税公課
印紙・法人税・自動車税等（滞納金・罰金以外）は租税公課で仕分けしています。
別表5-2 租税公課の納付状況等では印紙や自動車税等はどこに記入すればよいですか？
HPで調べたのですが難しくて解...
法人税、市県民税は加算され、損金にはならないのは分かりますが、事業税もそうだったのでしょうか？
どなたか教えてください。
法人の別表３について教えて下さい。
当社は設立から２２期目の資本金５０００万円の中小法人です。
前期からの繰越欠損金がかなりあり、当期は大幅な黒字になったのですがそれでも繰越欠損金は解消できませんでした。
別表３でも積立金の部分でマイナスになってしまい留保金は課税されないのですが、この場合でも...
別表５(二)の期末納税充当金についてですが
こちらの金額は貸借対照表の未払法人税等とは
一致するものと思っておりましたが異なる事も
あるのでしょうか？
いつもお世話になっております。
税務よりの質問なのですが、どうぞご教授下さい。
過年度に仮払金扱いで支払った旅費概算金があったのですが、費用処理を失念してしまったうえ、受取人も数年前に退職しておりすでに精算書等をもらえる状況にありません。いつまでも仮払金として資産計上しておくわけにもいかないので...
期末で未払消費税の計上を行いました。
ついては、別表４と別表５（1）で調整は必要でしょうか？
どのように入力すればいいのか教えて下さい。
こんにちは！
当社は3月決算でいま申告書を作成中です。
そこで疑問なんですが、
去年の決算が間違っていて更正の請求をして税務署や県町から還付金がありました。
これは雑収入で処理しましたが、もしかして別表に何か影響するのでしょうか？？
加算減算とか・・・？
教えてください
いつも勉強させて頂いています。
法人税申告書の別表５等についてお聞きしたいのですが
よろしくお願いします。
当社は中小企業の青色申告です。
３月末決算法人です。
９月に中間申告しました。
その時の償却費は年間償却費の１／２を計上しました。
それに会計上意図的に超過で10,000,000処理し申告書で
...
前期に年税額より中間納付額が多くて、
未収入金に計上していた金額（例：100円）が
当期に還付された場合、
別表五（二）
期首現在未納金額� 、�100
となると思うのですが、
当期中の納付（還付）税額を
充当金取崩しによる納付 ��
仮払経理による納付 ��
損金経理による納付 ��
欄のどこに記載...
初めてで至らない点が多々あると思いますが、よろしくお願いします。
前期は初めての事業年度で受取利息を下記のように仕訳をしました。
預金 12/受取利息 14
法人税等 2/
前期申告時には、下記の仕訳をして2円を法人税額から控除しました(別表4)。
法人税等 10000/未払法人税等 10000
未払法人税等 2/...