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質問があります。
初歩的な質問ですいませんが、法人税の別表四で留保と社外流出の区分を間違えた場合（所得総額は変わらない）に税額計算に影響することがあるのでしょうか。
こんにちわ。
税務申告書 別表5(2)の修正方法についてお聞きしたいのですが、前期の分で「納税充当金の計算」の金額を間違えてしまいました。
他の箇所や申告書は特に間違いはなかったのですが、修正分を書いて提出したほうがいいのでしょうか。
新会社法で、自己株式の表示が、資本の部の△表示から
純資産の部へ△表示するように変更になったと思うですが、
以前にみなし配当の関係で、別表５（１）で、税務調整を
した自己株式が、「�詰�益積立金額の計算に関する明細書」に
△計上されているのですが、この分は今までどおり、
利益積立金額のところの計上でい...
会社法施行前にした法人税法上でいう分割型分割(新設)(分割前の法人の資本金１億円、分割後の法人の資本金1,000万円）(分割の日平成17年7月1日）の場合、新設した法人の別表11(3)（退職給与引当金の益金算入に関する明細書）の「改正事業年度終了時における資本の金額」は、平成16年6月30日が改正事業年度終了の日だった...
お世話になります。
過去に修正申告とかをしているうちに別表5-2の
利益積立金がズレてしまいました。
当期に綺麗にしたいのですがどうすれば良いでしょうか？
具体的な内容は、市民税の期首利益積立金が
当期に実際納付する金額より多く計上されております。
この場合には、実際の納付金額＋多い分を含めて
...
お世話になります。
期限後の修正申告をすると例えば、
県民税 本税100 延滞金50 合計150
とかを支払いますがこの際の「本税」部分は、
別表5(2)の記載方法は、
当期分の中間のところの「当期発生税額」に記載して
「損金経理による納付」にするのでしょうか？
それとも、対象年度を記載して「期首現在...
前期の未払法人税に計上した税金が未納のまま、今期の決算を
迎えています。
この場合、別表五（一）の当期中の増減は何も記載せず（中間申告などはありません）、期首の金額に今期の利益処分の増加金額をを足したものが、翌期首の利益積立金額に計上するようになるのでしょうか。
こんにちは。知り合いから聞かれて確信がもてずにせっぱつまっています。
お分かりになる方、是非、教えてください。
状況： 期中で上場株式の配当を受けました。
収入20,000円。源泉所得税7％の1,400円。
入金額18,600円。
1400円の所得税の還付を受けたいが、期中でおこしてある
...
いつもお世話になっております。
旧別表五（一）の利益処分の欄に今期の損失処理の記入を忘れてしまいました。
今期もマイナスで影響するのは別表五（一）だけで、
税額には全く影響ないのですがどうしたらいいのでしょうか？
やはり申告し直さないとまずいでしょうか？
どなたか経験のある方、ご教示ください。
いつもお世話になっております。
旧別表五（一）の利益処分の欄に今期の損失処理の記入を忘れてしまいました。
今期もマイナスで影響するのは別表五（一）だけで、
税額には全く影響ないのですがどうしたらいいのでしょうか？
やはり申告し直さないとまずいでしょうか？
どなたか経験のある方、ご教示ください。
お世話になります。
また、よろしくお願いいたします。
弊社は前期と今期連続赤字です。
今期が１１期目です。
前期までは税理士さんにお願いしていましたが、いろいろ事情があって今期の決算は頼んでいません。
そこで申告書の別表３ですが赤字の場合は書かなくても良いのでしょうか？
前期税理士さんは
※...
こんにちは。現在、法人税の確定申告書作成に奮闘している小桃と申します。
基本的なことでつまづいてしまいました。
別表四の1の（1）当期利益又は当期欠損の額とは
税引前当期純利益(損失)の額を記載で合ってますか？
申告書の作成に自信がないので、よろしくお願いいたします。
お世話になっています。
初めての事が次々と出てきて大変です・・毎回、掲示板では本当に助けていただいています。
法人税の還付加算金と法人道県府民税・事業税の還付加算金があったのですが、
別表の処理は必要でしょうか？？
必要であればどのようにすればよいのでしょうか？
還付金の方は、別表５で過払い...
いつも助けていただいている初心者です。今度もよろしくお願いします。m(__)m
うまく説明できないかもしれませんが、
期末仕訳に
法事税等 135,100 /未払い法人税135,100（法人税、都民税）
租税公課 12,600 /未払い法事税 12,600(事業税）
計上しました。
_________＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿...
こんにちは。
今回から関連会社１社の法人税の申告書を作成することになりました。
その関連会社の株主が１人しかいなくても、書かなければいけないでしょうか？
いつも勉強させて頂いています。
税務申告書、別表5(2)の記載方法についてお聞きしたいのですが
よろしくお願いします。
恥ずかしながら前期は赤字でした。
前期の別表5(2)都道府県民税は均等割のみの納付でした。
期末現在未納税額(6)の確定は
▲10,000-外書(利子割)
50,000-均等割
50,000を17年5月に...
皆様、こんにちは！
決算のため、休日出勤しています。
皆さんもがんばって下さい。
ところで、
今年初めて 法人税の申告書作成も手伝っています。
で、固定資産の減価償却なのですが
期中に除却したものは
別表十六にのせなくていいのでしょうか？
除却損もたてて、減価償却累計額も戻しています。
初歩...
うまく説明できるか分からないのですが、、
別表四では、仮決算書の当期利益から計算していきますよね？
そして、加減算して一番下の行に出た『所得金額』を、
一（一）に記入して法人税などを計算していって、
算出された税金の仕訳を入れた本決算書は、
初めの別表四の一番上の当期利益とは金額が変わります・...
別表5-2 租税公課の納付状況等についてお尋ねします。
当社は有限会社です。決算期間は4/1〜3/31
租税公課
印紙・法人税・自動車税等（滞納金・罰金以外）は租税公課で仕分けしています。
別表5-2 租税公課の納付状況等では印紙や自動車税等はどこに記入すればよいですか？
HPで調べたのですが難しくて解...
法人税、市県民税は加算され、損金にはならないのは分かりますが、事業税もそうだったのでしょうか？
どなたか教えてください。