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初めて投稿します。
売上を一部返金する事になり、先月末に未払金として見積り計上をしました。
見積り計上なので、改めて算出した数字とは異なります。
（実際はもう少し少ない）
正しい返金額に訂正するにはどのような仕訳になりますか？
一旦戻し入れをして、新たに正しい数字を計上すればいいでしょうか？...
経理1年未満です。どのように仕訳すればいいか教えてください。
A社に保管と発送を委託しています。
A社からB社に一部配送を委託しています。
A社の保管料と発送料は、A社からうちに請求書がきます。
B社が配送した分は、B社から直接うちに請求書がきます。
今回A社からB社に委託した分の一部を、A社が負担す...
今年提供されたサービスで、支払いは今年の10月？と来年分についてAccrualの仕訳をおこすよう言われています。
その場合の仕訳を教えてくもらえないでしょうか？
Accrualを起こすのが8月と年度の途中なので例えば、1月から12月までのサービス100万を10月に支払った場合、仕訳はどうなるのでしょうか？
またやはり...
お世話になります。教えて下さい。
相手先に38,880円多く支払ってしまい、今回それが戻ってきました（振込）
これは外注費です。
払う際には、
確定買掛金/当座預金です。そして、貯蔵品計上として、貯蔵品/外注費という科目が、別伝票で起票
されます。
が、戻ってきた場合、
ただ単に、当座預金/...
出張先のホテルから請求書が届きました。
宿泊代の内訳に、生中含む食事の明細もついてました。
金額は、宿泊費含め飲食代も合算されてます。
生中との記載もありますが、そのまま合算金額を旅費交通費と処理は
よろしくないですよね。。。
残債のある、車両を今回下取りして新車を買いました。
経理初心者で、全担当者が高齢で引き継ぎがなく情報があいまいなままですが
よろしくお願いいたします。
下取車 残債 250,000円
下取社価格 789,600円
リサイクル預託金 9,000円
下取り社は、平成27年10...
先月、請求書を5万円で作成して相手会社に渡しました。でも先日通帳を記載したところ、4万5千円んしか入金がありません。買掛金は5万円すでに入力してあります。社長に聞いたところ相手から連絡があり、これしか払えないよ！と言われて仕方なく了解したそうです。5千円の値引きってことになりますが、仕訳は5千円の雑損...
出品代行で出品した商品が落札されず依頼者に返却し、出品料の請求と請求した出品料が支払われた場合の仕訳を教えてください。
例
５／１
出品代行受付、出品
５／１０
商品が落札されず、返却した。
出品料を請求し、出品料を現金でお支払されました。
経理初心者です。
出品代行の仕訳方法をどうすればいいかわかりません。
教えてください。
�� お客様から出品代行依頼あり。
この時点では仕訳なし。
�� 出品した商品が１０，０００円で落札されました。
�� 出品サイトから出品手数料や配送料など計２，０００円を差し引いた８，０００円が入金されまし...
毎月25日に親会社に対し、預り金の支払いと、また親会社から入金があります。
預り金 1000 / 現金 1000
現金 100 / 経費 100
普段は入金分を相殺し900円の支払いを行っていましたが親会社より振込口座が分かれたので４月から相殺はしないでお支払い下さいと連絡がありました。
今後は預り金はＡの口座...
毎月25日に親会社に対し、預り金の支払いと、また親会社から入金があります。
預り金 1000 / 現金 1000
現金 100 / 経費 100
普段は入金分を相殺し900円の支払いを行っていましたが親会社より振込口座が分かれたので４月から相殺はしないでお支払い下さいと連絡がありました。
今後は預り金はＡの口座...
今の経理担当者から仕訳の相談がありました。
決算日が過ぎてから、繰越金の不足がわかり、定期預金の取り崩しが必要になり
次年度に入ってから、定期預金を解約したようです。
仕訳として、「未収金」の科目を使うのは妥当なのでしょうか？
たとえば、１００万円を繰り入れするとしたら
当年度
未収金 1...
最近、建設業の経理担当を行うことになりました。
JV工事の仕訳について教えてください。
毎月JVの親会社から、割合に応じた工事の内訳明細書が送付され、それに基づき支払いを行っています。
現金と手形両方から支払になるので、支払い時の仕訳は、
JV 10 / 当座預金 10
JV 20 / 支払手形 20
と...
いつも、御世話になっております。個人事業主ですが、3/29に取引先まで打ち合わせにいき、交通費は自分ではらいました。その後、交通費は4月度請求書に含んでください。とのことで請求書に記載し、5月末に振り込まれる予定です。この場合の、仕訳方法について、教えて頂けると有難いです。また、出張時のお昼ご飯代は経...
少額減価償却資産（30万円未満）の特例で帳簿をどのようにつけたらいいか悩んでいます。
たとえば３月が年度末の会社が25万円のパソコンを８月１日に買ったとして、
（１）：買ったその日に消耗品費として計上（固定資産台帳に載せない）
8/1 消耗品費 25万 / 現金 25万
（２）：固定資産台帳に載せた...
お世話になっております。
本日、会社で投資用マンションを購入しました。
購入に際しての諸費用と売買決済時の会計処理を教えて下さいm(__)m。
どうぞよろしくお願いいたします。
�｜膕霽堝飴魂饉劼悗涼膕霄蠖�料として15,000,000円支払った時の仕訳
��売主と買主の支払いの相殺の仕訳
売主から買主へは、
...
初歩的な質問ですみません。
個人事業なのですが、開業前に支払った金額は開業費として経費に出来るとの事なのですが、
2018年1月前半に開業した場合で2017年度後半に
開業前の支度等でかかった経費がある場合、
どのように仕訳すれば良いのでしょうか？
開業日に一括計上で良いのでしょうか？
例えば2018 1/10に...
個人事業で半年に一度専従者の、所得税を納めています。
毎月末日が給料日で、今年に入って年末調整し計算しました。
源泉徴収簿で
3番が 57,170
23番が ▲9,770
24番が 5,050（12月分の所得税）
26番が 4,720
27番が 4,720
昨年末の預り金（所得税半年分）は、30,190です。
今月に税務署へ
納付...
経理初心者です。
基本的な仕訳で申し訳ないのですが、下取り車ありで新車を購入した時の仕訳を教えてください。
新車（￥320）を購入しました。前の車の下取り価格分（￥20）を引かれて支払いをした場合、このような仕訳であっているのでしょうか？
車輌運搬具(新車) 270 / 当座預金 300 …実際に支...
個人でやよいの白色申告オンラインを用いての地代家賃の仕訳についてなのですが、
事業用の口座からは引落しが出来なく、プライベートの口座から
事業用の家賃を支払った場合の仕訳は
例えば家賃40000の場合、多分
地代家賃 40000 ／ 事業主借 40000 といった感じになると思うのですが、
やよいの場合、入力場...