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助け合い

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仕訳が分かりません・・・

質問 回答受付中

仕訳が分かりません・・・

2006/04/07 14:40

kemikemi

常連さん

回答数:4

編集

A社とうちの会社は関連会社で、お互いの支払いは、
月末に相殺して、差額は預金から支払ったり、
支払ってもらったりしています。
その際に、諸口を使って仕訳していますが、
今回3/31に精算した分なのですが、
売上の代金に消費税をのせないで請求したため、
3/31の時点で諸口が消費税分あわなくなりました。
こんな説明でお分かりになるか分かりませんが、
私が思う仕訳は・・・

3/31 売掛金/売上 10500
3/31 諸口/売掛金 10000 ←ここで500円諸口があってない

そこで、「あっ!未収入金だっ!」と思いつき

3/31 未収入金/諸口 500 →ここで諸口があった!

4/1にA社から、不足分の消費税の支払いがありました。

4/1 普通預金/未収入金 500

でも、これ売掛金の一部なんです・・・

売掛金にするときは、どんな仕訳にしたらよいのか悩んでます。

○○○/売掛金

こんな説明でお分かりになるか分かりませんが、よろしくお願いします。



A社とうちの会社は関連会社で、お互いの支払いは、
月末に相殺して、差額は預金から支払ったり、
支払ってもらったりしています。
その際に、諸口を使って仕訳していますが、
今回3/31に精算した分なのですが、
売上の代金に消費税をのせないで請求したため、
3/31の時点で諸口が消費税分あわなくなりました。
こんな説明でお分かりになるか分かりませんが、
私が思う仕訳は・・・

3/31 売掛金/売上 10500
3/31 諸口/売掛金 10000 ←ここで500円諸口があってない

そこで、「あっ!未収入金だっ!」と思いつき

3/31 未収入金/諸口 500 →ここで諸口があった!

4/1にA社から、不足分の消費税の支払いがありました。

4/1 普通預金/未収入金 500

でも、これ売掛金の一部なんです・・・

売掛金にするときは、どんな仕訳にしたらよいのか悩んでます。

○○○/売掛金

こんな説明でお分かりになるか分かりませんが、よろしくお願いします。



この質問に回答
回答

Re: 仕訳が分かりません・・・

2006/04/07 17:22

ta-ka

ちょい参加

編集

追加仕訳はdio960さん通りですが、

そもそも
3/31 未収入金/諸口 500
の仕訳がいらなかったですね。
売掛金が500円残っているのにさらに未収入金をあげてしまうと、入金があっても売掛金が残ってしまいますから。

4/1にA社から、不足分の消費税の支払いがあった時に、

4/1 普通預金/売掛金 500
 
これで、売掛金は消えます。

 全体の仕訳
3/31 売掛金/売上 10,500
3/31 諸 口/売掛金10,000(相殺)
3/31 買掛金/諸口 10,000(相殺)
4/1  普通預金/売掛金  500(入金)

相殺後の買掛金残高は支払う必要があります。





追加仕訳はdio960さん通りですが、

そもそも
3/31 未収入金/諸口 500
仕訳がいらなかったですね。
売掛金が500円残っているのにさらに未収入金をあげてしまうと、入金があっても売掛金が残ってしまいますから。

4/1にA社から、不足分の消費税の支払いがあった時に、

4/1 普通預金/売掛金 500
 
これで、売掛金は消えます。

 全体の仕訳
3/31 売掛金/売上 10,500
3/31 諸 口/売掛金10,000(相殺)
3/31 買掛金/諸口 10,000(相殺)
4/1  普通預金売掛金  500(入金)

相殺後の買掛金残高は支払う必要があります。





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1. Re: 仕訳が分かりません・・・

2006/04/07 16:14

くろまる

すごい常連さん

編集

パズルみたいになってますね。

1.買掛金/諸口 10,500
2.諸口/売掛金 10,000 
3.未収入金/諸口 500 
4.通預金/未収入金 500

本来10,500で相殺するところを請求ミスのせいで10,000で相殺処理されていると思います。

諸口/買掛金(未払金) 500 (相殺されなかったもの) 
諸口/売掛金 500 (支払を受けたもの)

の仕訳が必要となり、500の支払をする必要があると思います。

パズルみたいになってますね。

1.買掛金/諸口 10,500
2.諸口/売掛金 10,000 
3.未収入金/諸口 500 
4.通預金/未収入金 500

本来10,500で相殺するところを請求ミスのせいで10,000で相殺処理されていると思います。

諸口/買掛金未払金) 500 (相殺されなかったもの) 
諸口/売掛金 500 (支払を受けたもの)

仕訳が必要となり、500の支払をする必要があると思います。

返信

2. Re: 仕訳が分かりません・・・

2006/04/07 17:22

ta-ka

ちょい参加

編集

追加仕訳はdio960さん通りですが、

そもそも
3/31 未収入金/諸口 500
の仕訳がいらなかったですね。
売掛金が500円残っているのにさらに未収入金をあげてしまうと、入金があっても売掛金が残ってしまいますから。

4/1にA社から、不足分の消費税の支払いがあった時に、

4/1 普通預金/売掛金 500
 
これで、売掛金は消えます。

 全体の仕訳
3/31 売掛金/売上 10,500
3/31 諸 口/売掛金10,000(相殺)
3/31 買掛金/諸口 10,000(相殺)
4/1  普通預金/売掛金  500(入金)

相殺後の買掛金残高は支払う必要があります。





追加仕訳はdio960さん通りですが、

そもそも
3/31 未収入金/諸口 500
仕訳がいらなかったですね。
売掛金が500円残っているのにさらに未収入金をあげてしまうと、入金があっても売掛金が残ってしまいますから。

4/1にA社から、不足分の消費税の支払いがあった時に、

4/1 普通預金/売掛金 500
 
これで、売掛金は消えます。

 全体の仕訳
3/31 売掛金/売上 10,500
3/31 諸 口/売掛金10,000(相殺)
3/31 買掛金/諸口 10,000(相殺)
4/1  普通預金売掛金  500(入金)

相殺後の買掛金残高は支払う必要があります。





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3. Re: 仕訳が分かりません・・・

2006/04/07 18:08

くろまる

すごい常連さん

編集

ta-kaさん フォローありがとうございます。 :-)

ta-kaさん フォローありがとうございます。 :-)

返信

4. Re: 仕訳が分かりません・・・

2006/04/10 10:49

kemikemi

常連さん

編集

こんにちは!dio960さん、ta-kaさん!

私も4/1の

普通預金/売掛金 500

にしてOK!と思ったら、TKCの会計ソフトに
3/31で諸口があってない!って言われ、
どうしたらよいか分からなくなってしまったのです・・・
月をまたいだら、だめなんですかねぇ・・・

返信遅くなって、すみません・・・
自宅にインターネットの環境がないもので・・・

こんにちは!dio960さん、ta-kaさん!

私も4/1の

普通預金/売掛金 500

にしてOK!と思ったら、TKCの会計ソフトに
3/31で諸口があってない!って言われ、
どうしたらよいか分からなくなってしまったのです・・・
月をまたいだら、だめなんですかねぇ・・・

返信遅くなって、すみません・・・
自宅にインターネットの環境がないもので・・・

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