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売上の消費税についてなのですが、
弊社は末締めなのですが、お客様によっては
１０日締めや２０日締めになります。
毎月締め日付で一か月分の売上に消費税を加算して
請求書を送付する流れになっているのですが、
決算にあたり、１０日締めなら１１日から末日、
２０日締めなら２１日から末日分の消費税について
疑問になりました。
　細かく計算して計上するものなのでしょうか
それとも来期になるのでしょうか
　よろしくお願いします。

売上の消費税についてなのですが、
弊社は末締めなのですが、お客様によっては
１０日締めや２０日締めになります。
毎月締め日付で一か月分の売上に消費税を加算して
請求書を送付する流れになっているのですが、
決算にあたり、１０日締めなら１１日から末日、
２０日締めなら２１日から末日分の消費税について
疑問になりました。
　細かく計算して計上するものなのでしょうか
それとも来期になるのでしょうか
　よろしくお願いします。

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正しく処理は消費税と法人税の修正申告を行なう　になるでしょう。

しかし金額にもよりますが翌期にと通算すれば正しくなるのでしたら
次期から正しい処理にするとして、ここではそのままというのも
実務上はよいのでは。。。　と思います。

正しく処理は消費税と法人税の修正申告を行なう　になるでしょう。

しかし金額にもよりますが翌期にと通算すれば正しくなるのでしたら
次期から正しい処理にするとして、ここではそのままというのも
実務上はよいのでは。。。　と思います。

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