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おはようございます。

経理初心者で、期末仕訳がさっぱり解りません。
どうかご教示ください。

会社が昨年末にA区からB区の5階建のビル(1棟:全階)へ移転しました。 12月末が年度決算期です。

以下で仕訳するようにと言われて困っています。
金額は例えばです。

5F(2020.12.20に引き渡された)
固定資産取得額 1,000,000
除却 200,000

1〜4F(2021.2.1に引き渡される)
固定資産取得額 5,000,000
除却 1,000,000

除却分は、将来ここから移転の場合の原状回復分です。

どうぞよろしくお願いいたします。

おはようございます。

経理初心者で、期末仕訳がさっぱり解りません。
どうかご教示ください。

会社が昨年末にA区からB区の5階建のビル(1棟:全階)へ移転しました。 12月末が年度決算期です。

以下で仕訳するようにと言われて困っています。
金額は例えばです。

5F(2020.12.20に引き渡された)
固定資産取得額 1,000,000
除却 200,000

1〜4F(2021.2.1に引き渡される)
固定資産取得額 5,000,000
除却 1,000,000

除却分は、将来ここから移転の場合の原状回復分です。

どうぞよろしくお願いいたします。

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うーん？すいません、話がよく見えてこないのですが、

Ｂビルの建物の資産価値的に合計６０００、それを１〜４Ｆと５Ｆに分けるとするなら５０００と１０００になり、

それに対しての移転時の現状回復費用が１２００掛かるけれども、上記按分に従うと１〜４Ｆが１０００、５Ｆが２００となる。

そして、その現状回復費用は既に支払っていて、支払った除却という部分をどうしたらいいのか？ということなんでしょうか？

うーん？すいません、話がよく見えてこないのですが、

Ｂビルの建物の資産価値的に合計６０００、それを１〜４Ｆと５Ｆに分けるとするなら５０００と１０００になり、

それに対しての移転時の現状回復費用が１２００掛かるけれども、上記按分に従うと１〜４Ｆが１０００、５Ｆが２００となる。

そして、その現状回復費用は既に支払っていて、支払った除却という部分をどうしたらいいのか？ということなんでしょうか？

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