毎度毎度変な質問ばかりして申し訳ありませんが、
今回もよろしくお願いいたします。
当事業所は4月に当地に開業しました。
会社自体は2年前からあり、決算期は5月末です。
開業後、地元の自治会の方から5月、7月、11月に自治会費
を徴収に来ますので収めてください、と口頭で案内がありました。
5月に自治会費を用立てていたのですが、集金に来られず、
自治会館の場所も担当者も不明だったため、ひたすら待って
いたところ、決算日を迎えてしまったので、
諸会費（自治会費）／ 未払費用
で仕訳しました。
時がたち、7月になり、自治会の方が7月分の自治会費の
集金に来られたので、5月分が未納である旨伝えると、
「今年は不要です」と言われてしまいました。
（開業後の案内のときには5月も集金すると言ってた
のですが・・・）
さて、この前期の未払費用に計上した5月分自治会費
はどのように処理したらよいのでしょうか。
すでに前期の決算は確定してしまいました。
ご回答の程、よろしくお願い申し上げます。
毎度毎度変な質問ばかりして申し訳ありませんが、
今回もよろしくお願いいたします。
当事業所は4月に当地に開業しました。
会社自体は2年前からあり、決算期は5月末です。
開業後、地元の自治会の方から5月、7月、11月に自治会費
を徴収に来ますので収めてください、と口頭で案内がありました。
5月に自治会費を用立てていたのですが、集金に来られず、
自治会館の場所も担当者も不明だったため、ひたすら待って
いたところ、決算日を迎えてしまったので、
諸会費（自治会費）／ 未払費用
で仕訳しました。
時がたち、7月になり、自治会の方が7月分の自治会費の
集金に来られたので、5月分が未納である旨伝えると、
「今年は不要です」と言われてしまいました。
（開業後の案内のときには5月も集金すると言ってた
のですが・・・）
さて、この前期の未払費用に計上した5月分自治会費
はどのように処理したらよいのでしょうか。
すでに前期の決算は確定してしまいました。
ご回答の程、よろしくお願い申し上げます。
