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こんにちわ。
経理まったくのドしろうとです。
皆様のお力をお借りして少しづつ
解らない事を解決して行きたいと思っております。
何卒、なにとぞ宜しく御指導くださいませ。
さっそくですが、
A社の売上が735000円
A社に支払額が323400円（売上相殺で領収書を頂いていない）
その差引額分をA社より411600円振込...
会計ソフトを使って経理をしています。
配当金の未払い・支払いのことが全くわからないのですが
どうか教えてください。
今期の決算の際、今まで繰り越してきた利益を
役員に配当するということで、その会計ソフトにならい、
未払配当金（相手勘定は前期繰越損益）の処理をしました。
貸借対照表の、「負債の部...
いつもお世話になっています。
早速ですが、消費税の訂正仕訳について教えて下さい。
仕訳をする際に未払金に対する非課税分を課税扱いで処理していました。
すでに相手先への支払は済ませていますが、請求書を見て振込むので何も問題はありません。
ただ、仕訳伝票を訂正するのみです。
未払金の消費税を訂正...
こんにちは。個人事業者の事務所のものです。
事業主が経費以外（個人的なもの）目的で使ったお金が、事務所の口座より出金された場合、どのように処理すべきでしょうか。カードで支払ったものなのです。
また、「これは個人的に使ったお金だから、今月のカード支払日まで返すね。」と所長にいわれて現金を返されて、
...
はじめまして、いつもこちらで勉強させていただいております。
早速ですが、教えていただけないでしょうか。
当社の事務所は、役員が個人で契約しているものを、当社が借りております。
ですので、家賃と光熱費は役員へ支払いをするのですが、支払いが困難のため今は待ってもらっている状態です。
毎月末 地代...
社用の携帯電話を購入する際、電話会社のポイントを使用し、差額をクレジットカードで処理しました。
領収書はポイントの分を含んだ総額になっています。
ポイント使用分を雑収入で処理することは過去ログでわかりましたが、購入日付けで領収書の額を未払金で処理した場合、ポイント分の雑収入の処理は、購入時と引き...
初めまして。
経理事務初心者です。
基本的なことで申し訳ないのですが、過去分検索してもわからなかったので、
教えて下さい。
当社は末締めの翌10日支給です。
月末時点で未払いを計上し、支給日に未払金を支払う仕訳をしています。
ここで疑問に思ったのですが･･･
所得税は支給時に確定するので、支給日...
前渡金と建設仮勘定の正しい使い方がわからず困っています。
私の勤めている会社では、下記のような仕訳を行っているのですが、実は間違っているのではないかと思い投稿しました。
EX）3,150万円（消費税込）で工場を建設することになり、ある建設会社とその旨の契約を交わしました。
工場完成予定は平成17年の10...
初歩的な質問ですが、わかりません。
例
1月1日 請負金額100万
1月31日 下請け支払い40万
2月10日 元請けより集金50万
2月31日 下請け支払い40万
3月10日 元請けより集金50万
の仕分け方が分かりません。
宜しくお願いします。
こんにちは。お世話になっています。
教えていただきたいのですが、アス●ルなどで事務用品を買ったときに、支払は月末払いにしているのですが、今までは、月末に支払をしたときに、
事務用品費 ○○ / 現金 ○○
と言う風に処理していたのですが、荷物が届いたその日に未払金処理を行うというのを知ったので...
始めまして。
経理暦3年なんですが、
今だに仕訳がよくわからないpreciousといいます。
早速ご教授ねがいたいのですが、
私の勤務している会社の仮払いは銀行振込なので
仮払金×××未払金×××
と仕訳を入力しています。
それで戻ってきたんですが、
仮払いの中身が買掛金の原稿料で戻ってきたのです。
(当社は...
消費税について、税抜き処理を採用している場合における期末時点での消費税の計算方法はどうするのですか？
申告書には税込みの額を記入する欄がありますが、そこは空白でいいのでしょうか？
取引の都度、税を抜き（千円未満切捨て）、実際の納付額を計算する時ですが、�＼波瓦�後の損益を元に計算（仮払・仮受との差額...
初めての決算で混乱しています。
また初歩的な質問で申し訳ないのですが、よろしくお願い致します。
９月末決算なのですが、９月分を１０月２０日に支払った時の仕分けはいつも通りでいいのでしょうか。
いつもは給料支払時に
給与 / 銀行
/ 預り金（健康保険）
/ 預り金（厚生年金）
...
すみません。
初歩的なことかもしれませんが、よろしくお願い致します。
会社は、有限会社で資本金３００万、今月、登記をしました。
出資者は、私一人です。
開業日前に支払ったもの、例えば、登記等を司法書士に依頼した料金、会社印の購入料金、資本金の払込手数料などは、
会社設立前に行い、全て私が支払...
決算が９月末で、今月１０月に９月分の電気代請求がきました。
仕分はどうしたらいいのでしょうか。
９月分だから前期分になるし・・・と、どう処理したらいいのかわかりません。
いつもいつも初歩的な質問ばかりで申し訳ありません。
よろしくお願い致します。
教えてください！！
例えば、会社の人手が足りず、知り合いの他の業者さんから常用(一日いくら)で応援にきてもらったら、この人への支払は給料になるのでしょうか？？他から来てもらったから外注費になるのでしょうか？？
初心者の疑問ですみません…
どうかご指導ください！！
こんばんは。お世話になります。
代表取締役に支払う給与と、社員に支払う給与の仕分けは違うのでしょうか。
ちなみに代表取締役といっても営業などしています。
初歩的な質問で申し訳ありません。
よろしくお願い致します。
初めて投稿させていただきます。
どんな質問かと申しますと、
前期の残高に無くてはならない預り金（社会保険料分）を今期に処理したい場合、どういう仕訳をしたら良いのでしょうか？
本来、前期の預り金の残高には給与支払いした時に計上していた
『源泉税』『住民税』『社会保険』の分の預り金合計が残っていなく...
店舗をかりて事業をしていたのですが、この事業を当社で廃止して
他の会社へこの店舗を名義書換を行いました。当社での敷金の未返還
分が仮に１０００円あって、相手方に未返還部分をもってもらうとすれ
ばどういう仕訳になるのですか？
中間決算期が
4月〜９月だった場合
労働保険の概算保険料１期分を５月に支払・２期分を８月に支払
、この概算保険料は年間概算保険料を１／３で割ってるので、
８か月分の概算保険料のような気がするのですが、
年間概算保険料の６／１２を法定福利費で、
２／１２を前払費用で計上したらいいのでようか？
それ...