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先月、281,176円で請求書を出したところ、先方から281,178円の入金がありました。
先方より2円の過入金分については今月の請求書で差額マイナス2円を追加で計上と言われ、
請求書を作成していましたが、税を入れると本来の請求額と3円違ってきます。
これでも問題ないんでしょうか？
〜今月の請求書〜
【本来】...
他社より請求書を受け取りました。
請求金額240,084円
仕入/買掛金 で処理
支払後
買掛金/預金
支払手数料/預金 で処理
後日、請求金額のうち、115,560円が個人分 124,524円分が法人分でした。
個人・法人分けるように税理士さんより言われましたが、支払も終わっているので
仕訳がわかりません。
どな...
経理初心者です。
月途中で個人から法人へ変わりました。
仕入業者より請求書が送られてきましたが個人からの分、法人になってからのも合算で
あげられています。
1〜17日までは個人で131652円
18〜31日より法人で284796円です。 合算請求金額416448円。
仕入 416448 / 買掛金 416448
支払後仕訳は
...
はじめての経理でさっぱり基礎がわかっておらず、
貸方借方はそのまま暗記でただソフトに入力しているような状態です。
なのでイレギュラーなことがあるとてんぱってしまい、今回質問させていただきます。
未払費用なのですが、8/31に小口から64,800円、旅費交通費で出金、
その後、9/6に76,100円が正式な領収証だと...
４月から業務委託で働いています。
上京し物件が見つかるまでの二ヶ月間、取引先がウィークリーマンションを予約してくれ、そこに滞在しました。
ウィークリーマンションの費用は取引先がもってくれた（40万の費用を20万×2回に分けて、報酬と一緒に業務委託金として振込まれた）のですが、この場合帳簿にはどのように...
いつもお世話になっております。
本当に初歩的な質問で申し訳ございません。
ＭＦクラウドで仕訳を行っており、
銀行でお金の動きがある毎に勝手にある程度の仕訳が
あがってきてくれます。
そこでＡ社に5,000円の支払いをするのに
間違えて1,000円を５回に分けて振込んでしまった場合、
1,000円が預金から...
お世話になっております。
本日、会社で投資用マンションを購入しました。
購入に際しての諸費用と売買決済時の会計処理を教えて下さいm(__)m。
どうぞよろしくお願いいたします。
�｜膕霽堝飴魂饉劼悗涼膕霄蠖�料として15,000,000円支払った時の仕訳
��売主と買主の支払いの相殺の仕訳
売主から買主へは、
...
親会社a社と子会社b社の間で大体三ヶ月おきに金銭を貸付してます。
歴代の経理がやってきてたので契約書もないです。
前期末借入残高 \300000
0430 \200000借入
0703 \300000借入
0808 ー\1000000返済
1205 \400000借入
0331 期末の残高 \11000000
利息を期末の残高に対し仮2%の支払利息を期末に一年分計上し...
当社の得意先でクレーム補償が発生しました。
先方からそれに対する請求書と相殺の領収書が来ていますが、
当社は売上の値引処理で赤を切っています。
通常の相殺だと買掛金と売掛金を相殺するものだと思うのですが、
当社は仕入計上で処理していないので相殺が出来ません。
当社も先方に合わせて売上値引きでは...
経理、初心者です。
会社通しで車の売買をしています。
お客様が車を購入しました。
いつもは、お客様の車の下取りも取引先がやってくれ、
請求書に本体価格と下取り引いた額を経理していました。
今回、うちの会社で下取りすることになりました。
本来は、購入も下取りも取引先が行なっていましたが
事情があり...
前期末 評価損を１０００計上 （BS商品残４０００）
評価損 / 繰越商品１０００
翌期（洗い替え）繰越商品 / 評価損戻入（特利） １０００
この洗い替えによって商品取得価額に戻して今期末に新たに評価損を計上するのは
わかるのですが
例えば、月次で決算を行い、４半期ごとに実地棚卸を行い評価損...
仕事用の100万の中古車をローンで購入しました。契約日に頭金10万、納車後日の場合の仕訳についてなのですが、色々調べて納車時の仕訳は（金額や勘定科目は適当）
車両運搬具800,000／未払い金
損害保険30,000
預託金20,000
の他に、中古車保証や安心保証パックなどの保証のものもつけたのですが、そちらの前払...
いつも参考にさせて頂いております。
卸売業です。
取引先から返品等で商品が返ってきた際の送状はどのように管理されていますか？
取引先によっては、着払、元払(入金相殺)、元払(先方負担)等あります。
着払いの場合は運送会社から請求が来るのですが、その送状と請求書の紐付けをしていますか？
管理されて...
車両運搬具と未払い金を相殺したいのですが、
○○○にはどの科目が来るのでしょうか？
未払金 100,000 ／ 車両運搬具 50,000
○○○ 50,000
お世話になっています。
よろしくお願いいたします。
仕訳を切っていたところ、見慣れない入金があり、人事に確認を取ったところ
「休職中（給与は出ない）の方の住民税と社会保険料（普段は給与から天引き）を、
本人に振り込んでもらった」とのことでした。
さらに、社会保険料は源泉還付金との相殺になってい...
はじめまして。経理歴１年です。よろしくお願いします！
基本的な仕分けは何とか切れるようになったのですが、前受け金の会計処理が全く分からず苦戦しています；
敷金として10万円＋二か月先まで前受金5万円/月をお預かりしているお客様への返金について質問です。
10月に申請を受け、11月半ばに退室。12月分まで...
経理初心者です。宜しく御願いいたします。
当社において、A社の業務を受託することとなりました。
基本報酬が120万で、
業務によって発生した売上げをA社に相殺してお支払いするかたちです。
売上が基本報酬を下回った場合でも基本報酬はいただけることになっております。
以下の場合、当社のA社に対する...
65万控除目指して今年から青色申告に切り替えた者です。
簿記一級持ちの旦那の会計をしてる友達に相談しつつ、不安なので（なんか適当なかんじする）詳しい方のアドバイスお願いします(*´>д_
倒産して売掛金を回収できなかった場合と
青色特典の売掛金の5.5%を計上できる記帳方法について
以下の方法で正しいでしょうか？
年度末：
貸倒引当金（雑損失）10,000 / 売掛金 10,000
翌年に相殺
貸倒引当金戻入 10,000 / 貸倒引当金 10,000
どうかよろしくお願いいたします。
初めまして。
お世話になります。
頭が混乱してきたので、相談させてください。
宜しくお願いいたします。
当方は、委託商品を販売しております。
その際、通常は
売掛金（または現金） / 受託販売
受託販売 / 預り金
受託販売 / 販売手数料
委託者に支払う場合は
預り金 / 現金（または銀行...