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投資信託の分配金の処理について

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投資信託の分配金の処理について

2005/11/14 09:24

おと

おはつ

回答数:2

編集

お世話になります。
当方法人です。
グローバルインカムプラス(毎月分配型)というものを契約しています。分配金が支払われたのですが、経理処理がわからないのでお聞きしたいのです。
普通分配金と特別分配金が支払われている月もあります。
受取利息なのか、受取配当金なのか、それ以外なのか、、、
すみません、お教えくださいませんでしょうか。

お世話になります。
当方法人です。
グローバルインカムプラス(毎月分配型)というものを契約しています。分配金が支払われたのですが、経理処理がわからないのでお聞きしたいのです。
普通分配金と特別分配金が支払われている月もあります。
受取利息なのか、受取配当金なのか、それ以外なのか、、、
すみません、お教えくださいませんでしょうか。

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1. Re: 投資信託の分配金の処理について

2005/11/14 17:23

hirunosannpo

常連さん

編集

普通分配金の部分は
現金***/受取配当金***

特別分配金の部分は
現金***/(投資)有価証券***

でOKです。ちなみに普通分配金(受取配当金)の7%が源泉所得税として差し引かれてますよね?(特別分配金の部分は引かれてないと思います)
商品名(グローバルインカムプラス)から勝手に判断すると、受取配当金の益金不算入の対象となる配当金には該当しないような気がしますが、ご自身でお調べ下さるか他の方よろしくお願いします。

で、消費税は、普通分配でも特別分配でも非課税売上に該当します。

普通分配金の部分は
現金***/受取配当金***

特別分配金の部分は
現金***/(投資)有価証券***

でOKです。ちなみに普通分配金(受取配当金)の7%が源泉所得税として差し引かれてますよね?(特別分配金の部分は引かれてないと思います)
商品名(グローバルインカムプラス)から勝手に判断すると、受取配当金の益金不算入の対象となる配当金には該当しないような気がしますが、ご自身でお調べ下さるか他の方よろしくお願いします。

で、消費税は、普通分配でも特別分配でも非課税売上に該当します。

返信

2. Re: 投資信託の分配金の処理について

2005/11/15 10:19

おと

おはつ

編集

ありがとうございます。
いろんなページを見ても処理の仕方までは結局つかめず、調べてもわからないまま時間が過ぎていっていました。

助かりました。

ありがとうございます。
いろんなページを見ても処理の仕方までは結局つかめず、調べてもわからないまま時間が過ぎていっていました。

助かりました。

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