naohana

常連さん

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地方税の納付に関しての法人税別表4,5の書き方について教えて下さい。

中間納付で17,646,400円の市民税を支払いました。
仕訳は 法人税17,647,400/現金17,646,400  です。

決算算定でこのうち81,300円は払いすぎていたことがわかりました。
決算の仕訳で 未収入金81,300/法人税81,300  を計上しました。

別表5(2)の租税公課の明細はヂ散盞侏による納付が17,565,100、げ省Х侏による納付が81,300です。

別表4は損金の額に算入した市町村民税が17,646,400で加算され、減算で81,300を入れています。

別表5(1)なのですが、仮払市町村民税の増欄△81,300を入れて、期末が△81,300となればよいでしょうか?

別表5(1)で他に書かなければならない事項はありますでしょうか?
よろしくお願いします。

地方税の納付に関しての法人税別表4,5の書き方について教えて下さい。

中間納付で17,646,400円の市民税を支払いました。
仕訳は 法人税17,647,400/現金17,646,400  です。

決算算定でこのうち81,300円は払いすぎていたことがわかりました。
決算の仕訳で 未収入金81,300/法人税81,300  を計上しました。

別表5(2)の租税公課の明細は損金経理による納付が17,565,100、げ省Х侏による納付が81,300です。

別表4は損金の額に算入した市町村民税が17,646,400で加算され、減算で81,300を入れています。

別表5(1)なのですが、仮払市町村民税の増欄△81,300を入れて、期末が△81,300となればよいでしょうか?

別表5(1)で他に書かなければならない事項はありますでしょうか?
よろしくお願いします。