編集

初めて質問させていただきます。
どうぞよろしくお願いします。

工事未払金を毎月、洗替法で処理していますが、
試算表上、実際の利益より多くなってしまっている気がします。

今期の期首仕訳にて

工事未払金　200　/　外注工事　　200　・・・　前月末
外注工事　　100　/　工事未払金　100　・・・　今月末

（数字は仮）としました。

前月末の工事未払金￥200は本来、原価に入るか
工事未払金として残るかして相殺されていくと思うのですが、
そのどちらにもならず全額支払予定が無くなった場合、
試算表では￥200分利益が多い状態になります。
これはこのままでも良いのでしょうか？
それとも、工事未払金の見込み違い？として
何か処理が必要でしょうか？

自分でもよく理解していないので
分かり辛かったらすみません・・・。

初めて質問させていただきます。
どうぞよろしくお願いします。

工事未払金を毎月、洗替法で処理していますが、
試算表上、実際の利益より多くなってしまっている気がします。

今期の期首仕訳にて

工事未払金　200　/　外注工事　　200　・・・　前月末
外注工事　　100　/　工事未払金　100　・・・　今月末

（数字は仮）としました。

前月末の工事未払金￥200は本来、原価に入るか
工事未払金として残るかして相殺されていくと思うのですが、
そのどちらにもならず全額支払予定が無くなった場合、
試算表では￥200分利益が多い状態になります。
これはこのままでも良いのでしょうか？
それとも、工事未払金の見込み違い？として
何か処理が必要でしょうか？

自分でもよく理解していないので
分かり辛かったらすみません・・・。

編集

geoさんへ
今期の期首仕訳で、前期末計上の未払金を戻すということは、仮計上だったのでは無いでしょうか？

工事未払金　200　/　外注工事　　200　・・・　前月末
外注工事　　100　/　工事未払金　100　・・・　今月末

上記以外に、外注工事　/　工事未払金　の前月分の請求額を計上していないでしょうか？

月末に計上している仕訳は、何に基づいて計上しているのかをもう一度考え見れば、おのずと答えが出てくると思うのですが、如何でしょうか？

geoさんへ
今期の期首仕訳で、前期末計上の未払金を戻すということは、仮計上だったのでは無いでしょうか？

工事未払金　200　/　外注工事　　200　・・・　前月末
外注工事　　100　/　工事未払金　100　・・・　今月末

上記以外に、外注工事　/　工事未払金　の前月分の請求額を計上していないでしょうか？

月末に計上している仕訳は、何に基づいて計上しているのかをもう一度考え見れば、おのずと答えが出てくると思うのですが、如何でしょうか？

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