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Ｎ證券の以前の仕訳（退職者）での疑問点です。
Ｎ證券の案内書より

分配金計算対象残高＝3,055,776：普通分配金＝1,283：
再投資金額＝17,052で
10,000口当り再投資基準価格＝10,840：再投資口数＝15,731：
再投資残高口数＝3,071,507となっています。

仕訳は
17,052　有価証券／雑収入（分配金）18,335
1,283　租税公課
となっています（当時）

ところが？　3,055,776＋17,052＝3,072,828となって
残高口数との差が1,321あります。
1,321　雑損失（評価損的？）／有価証券　1,321
この様な仕訳も当時必要だったのかなあと
思ったりで、

又口数と金額の関係や意味と仕訳科目残（有価証券）
何が正しいのか混乱しています。
上記は別会社３月決算で、昨日上司から求められて
焦っています。
どうぞよろしくお願い致します。

Ｎ證券の以前の仕訳（退職者）での疑問点です。
Ｎ證券の案内書より

分配金計算対象残高＝3,055,776：普通分配金＝1,283：
再投資金額＝17,052で
10,000口当り再投資基準価格＝10,840：再投資口数＝15,731：
再投資残高口数＝3,071,507となっています。

仕訳は
17,052　有価証券／雑収入（分配金）18,335
1,283　租税公課
となっています（当時）

ところが？　3,055,776＋17,052＝3,072,828となって
残高口数との差が1,321あります。
1,321　雑損失（評価損的？）／有価証券　1,321
この様な仕訳も当時必要だったのかなあと
思ったりで、

又口数と金額の関係や意味と仕訳科目残（有価証券）
何が正しいのか混乱しています。
上記は別会社３月決算で、昨日上司から求められて
焦っています。
どうぞよろしくお願い致します。

編集

すいませんでした！！
最初の説明が間違っていました。
＞17,052　有価証券／雑収入（分配金）18,335
＞1,283　租税公課/
＞で間違ってはいません。
ということは、当時の仕訳計上もれという事になります。

以下、どの様に修正？したらよいのでしょうか？

前年３／末の○株ファンド残（Ｎ證券からの預かり明細）より
数量＝2,413,601口：参考時価＝10,853：時価基準日＝3/30：
決算日＝2/21：個別元本＝9,973.89円と印刷されています。

で3/末決算の科目明細（弊社）には
○株ファンド残＝1,646,009円と弊社決算付属明細に出ています。

付属明細○株ファンド残＝2,413,601が正解でしょうか？
今から、どの様に修正すべきでしょうか？
又は、いずれ売却の時、差額を売却益として逃げては？
理屈がよく分からないのですが、
要は、口数＝弊社残が正しいのですね？
？ばかりで申し訳ないです。
よろしくお願い致します。

すいませんでした！！
最初の説明が間違っていました。
＞17,052　有価証券／雑収入（分配金）18,335
＞1,283　租税公課/
＞で間違ってはいません。
ということは、当時の仕訳計上もれという事になります。

以下、どの様に修正？したらよいのでしょうか？

前年３／末の○株ファンド残（Ｎ證券からの預かり明細）より
数量＝2,413,601口：参考時価＝10,853：時価基準日＝3/30：
決算日＝2/21：個別元本＝9,973.89円と印刷されています。

で3/末決算の科目明細（弊社）には
○株ファンド残＝1,646,009円と弊社決算付属明細に出ています。

付属明細○株ファンド残＝2,413,601が正解でしょうか？
今から、どの様に修正すべきでしょうか？
又は、いずれ売却の時、差額を売却益として逃げては？
理屈がよく分からないのですが、
要は、口数＝弊社残が正しいのですね？
？ばかりで申し訳ないです。
よろしくお願い致します。

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