お伺いします。
２年前の決算整理仕訳にて未払い分の社会保険料を以下のように計上しました。
法定福利費 １００ ／ 預り金５０
／ 未払金５０
翌期に入って既にこの社会保険料は納付済みなのですが、その時に
預り金、未払金の戻し仕訳をせずに以下のように仕訳をしてしまい
法定福利費１００ ／ 普通預金１００
その結果、預り金、未払金の残高がおかしなまま２年が過ぎてしまいました。
原因が分かったので修正をして預り金、未払金の残高を正しい数字に戻したいのですが、どうするのがベストでしょうか？
お伺いします。
２年前の決算整理仕訳にて未払い分の社会保険料を以下のように計上しました。
法定福利費 １００ ／ 預り金５０
／ 未払金５０
翌期に入って既にこの社会保険料は納付済みなのですが、その時に
預り金、未払金の戻し仕訳をせずに以下のように仕訳をしてしまい
法定福利費１００ ／ 普通預金１００
その結果、預り金、未払金の残高がおかしなまま２年が過ぎてしまいました。
原因が分かったので修正をして預り金、未払金の残高を正しい数字に戻したいのですが、どうするのがベストでしょうか？
