編集

おはようございます。いつもお世話になっております。

弊社は、７月決算で、最近、ようやく会計士さんから会計ソフトのデータをいただき、８月分から入力し始めました。

前期の決算で未払金として計上したものを仕訳していて、気づいたのですが…

前々期の決算で未払金計上した会社負担分の社会保険を、前期に未払金を使わずに仕訳しているのです(T_T)
ですので、未払金を全て仕訳しても、その法定福利費の分の残高が残ってしまいます。。。
これは、どうしたらいいのでしょうか？

今期で、
未払金○○/法定福利費○○
と仕訳して、適用の欄に、『前期の未払金計上し忘れ』
とでも書いておいたらいいのでしょうか？？

本当に困っています。
なんだか、会計士さんにも初心者の私がミスを指摘するようで
聞きづらいので、宜しくお願いいたします。。。

おはようございます。いつもお世話になっております。

弊社は、７月決算で、最近、ようやく会計士さんから会計ソフトのデータをいただき、８月分から入力し始めました。

前期の決算で未払金として計上したものを仕訳していて、気づいたのですが…

前々期の決算で未払金計上した会社負担分の社会保険を、前期に未払金を使わずに仕訳しているのです(T_T)
ですので、未払金を全て仕訳しても、その法定福利費の分の残高が残ってしまいます。。。
これは、どうしたらいいのでしょうか？

今期で、
未払金○○/法定福利費○○
と仕訳して、適用の欄に、『前期の未払金計上し忘れ』
とでも書いておいたらいいのでしょうか？？

本当に困っています。
なんだか、会計士さんにも初心者の私がミスを指摘するようで
聞きづらいので、宜しくお願いいたします。。。

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返信ありがとうございます :-)

詳しく…私は経理に携わって８ヶ月でして、ろくに知識もないままやっている状態ですので、うまく説明できませんが、やってみます。

前期の決算仕訳で、未払金計上したものを、なかったものとして、逆仕訳というのでしょうか、
未払金××/通信費××
のように全て消去していき、実際に支払った時点で、
通信費××/普通預金××
のように処理していきました。
上記の仕訳は、前期の総勘定元帳をもとに、やりました。
そのように前期に決算仕訳で未払金計上したものを全て消去しました。

ですが、残高が残っているのです。
それで、おかしいと思い、前々期の決算仕訳で計上した未払金を見ると、その残高ぴったりの法定福利費（社会保険　会社負担分）を計上しているのです。
で、前期の未払金の逆仕訳を見ると、法定福利費がありません。

未払金が実際はないのに、いつまでも残しておくのもおかしいと思いましたので、早いうちに対処しようと思いました。

とても長い文章になりましたが、お分かりいただけますでしょうか？
このもはや存在しない未払金の処理の仕方を教えてくださいますよう宜しくお願い致します :-(

返信ありがとうございます :-)

詳しく…私は経理に携わって８ヶ月でして、ろくに知識もないままやっている状態ですので、うまく説明できませんが、やってみます。

前期の決算仕訳で、未払金計上したものを、なかったものとして、逆仕訳というのでしょうか、
未払金××/通信費××
のように全て消去していき、実際に支払った時点で、
通信費××/普通預金××
のように処理していきました。
上記の仕訳は、前期の総勘定元帳をもとに、やりました。
そのように前期に決算仕訳で未払金計上したものを全て消去しました。

ですが、残高が残っているのです。
それで、おかしいと思い、前々期の決算仕訳で計上した未払金を見ると、その残高ぴったりの法定福利費（社会保険　会社負担分）を計上しているのです。
で、前期の未払金の逆仕訳を見ると、法定福利費がありません。

未払金が実際はないのに、いつまでも残しておくのもおかしいと思いましたので、早いうちに対処しようと思いました。

とても長い文章になりましたが、お分かりいただけますでしょうか？
このもはや存在しない未払金の処理の仕方を教えてくださいますよう宜しくお願い致します :-(

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