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お世話になります。

決算が終わり、販売管理費は期首の時点で0からスタートしますが、新年度が始まってすぐに労働保険料を納入しました。

そのため新年度最初の試算表の「法定福利費」がマイナスになってしまいました。
経費がマイナスになるのは違和感がありまして・・・

そのままでよいのか、他に仕訳をしなければいけなかったのか、わかる方いらっしゃいましたらお願いします。

お世話になります。

決算が終わり、販売管理費は期首の時点で0からスタートしますが、新年度が始まってすぐに労働保険料を納入しました。

そのため新年度最初の試算表の「法定福利費」がマイナスになってしまいました。
経費がマイナスになるのは違和感がありまして・・・

そのままでよいのか、他に仕訳をしなければいけなかったのか、わかる方いらっしゃいましたらお願いします。

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追記です。

労働保険納入に関しては私が概算なのに「法定福利費」で計上してしまったミスでした。

失礼いたしました。




決算後（弊社７月決算）通常通り月末に給与の仕訳をしまして、

給与/法定福利費（社会保険料）
　　/法定福利費（雇用保険料）

としました。

通常であれば月末に社会保険料が引き落とされるのですが、８月末日が日曜日だったため９/１に引き落とされました。

この引き落とされた社会保険料は７月のものとは理解しておりますが、８月の月次試算表（損益計算書）の「法定福利費」の欄がやはりマイナスになってしまいました。

特に気にしなくていいのでしょうか？

追記です。

労働保険納入に関しては私が概算なのに「法定福利費」で計上してしまったミスでした。

失礼いたしました。




決算後（弊社７月決算）通常通り月末に給与の仕訳をしまして、

給与/法定福利費（社会保険料）
　　/法定福利費（雇用保険料）

としました。

通常であれば月末に社会保険料が引き落とされるのですが、８月末日が日曜日だったため９/１に引き落とされました。

この引き落とされた社会保険料は７月のものとは理解しておりますが、８月の月次試算表（損益計算書）の「法定福利費」の欄がやはりマイナスになってしまいました。

特に気にしなくていいのでしょうか？

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