編集

お世話になっております。只今、税金のことで悩んでおります。

本日、法人税・消費税・住民税・事業税の計算が終わりました。

申告書の作成もほぼ終わりということろなのですが・・・

1）決算書の作成
　　↓
2）内訳書の作成
　　↓
3）消費税の確定（申告書作成）
　　↓
4）法人税・住民税・事業税の確定（申告書作成）

上記の順で、それぞれの税金を計算してきました。そこで、疑問があるのですが、それぞれ3）と4）で確定した税金の経理処理はどうなりますでしょうか？
Ｈ16年度に未払いとして計上すると、作成した申告書とは金額が異なってしまいます。Ｈ17年度で計上するのでしょうか？

教えてください。よろしくお願いします。

お世話になっております。只今、税金のことで悩んでおります。

本日、法人税・消費税・住民税・事業税の計算が終わりました。

申告書の作成もほぼ終わりということろなのですが・・・

1）決算書の作成
　　↓
2）内訳書の作成
　　↓
3）消費税の確定（申告書作成）
　　↓
4）法人税・住民税・事業税の確定（申告書作成）

上記の順で、それぞれの税金を計算してきました。そこで、疑問があるのですが、それぞれ3）と4）で確定した税金の経理処理はどうなりますでしょうか？
Ｈ16年度に未払いとして計上すると、作成した申告書とは金額が異なってしまいます。Ｈ17年度で計上するのでしょうか？

教えてください。よろしくお願いします。

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欠損金の繰越が、5年から7年になったそうですので、申告書・決算書の訂正が必要ですが、未払い計上を考えてみようかと思っています。

第一期目ですし、赤字なのは仕方ないとＰｒｅも申してますし・・・。
（書類作成をするのは、私だから！！）

明日、税務署に用紙を取りに行かねば。

かおりん♪さん、ありがとうございます。

欠損金の繰越が、5年から7年になったそうですので、申告書・決算書の訂正が必要ですが、未払い計上を考えてみようかと思っています。

第一期目ですし、赤字なのは仕方ないとＰｒｅも申してますし・・・。
（書類作成をするのは、私だから！！）

明日、税務署に用紙を取りに行かねば。

かおりん♪さん、ありがとうございます。

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