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お世話になっております。只今、税金のことで悩んでおります。

本日、法人税・消費税・住民税・事業税の計算が終わりました。

申告書の作成もほぼ終わりということろなのですが・・・

1）決算書の作成
　　↓
2）内訳書の作成
　　↓
3）消費税の確定（申告書作成）
　　↓
4）法人税・住民税・事業税の確定（申告書作成）

上記の順で、それぞれの税金を計算してきました。そこで、疑問があるのですが、それぞれ3）と4）で確定した税金の経理処理はどうなりますでしょうか？
Ｈ16年度に未払いとして計上すると、作成した申告書とは金額が異なってしまいます。Ｈ17年度で計上するのでしょうか？

教えてください。よろしくお願いします。

お世話になっております。只今、税金のことで悩んでおります。

本日、法人税・消費税・住民税・事業税の計算が終わりました。

申告書の作成もほぼ終わりということろなのですが・・・

1）決算書の作成
　　↓
2）内訳書の作成
　　↓
3）消費税の確定（申告書作成）
　　↓
4）法人税・住民税・事業税の確定（申告書作成）

上記の順で、それぞれの税金を計算してきました。そこで、疑問があるのですが、それぞれ3）と4）で確定した税金の経理処理はどうなりますでしょうか？
Ｈ16年度に未払いとして計上すると、作成した申告書とは金額が異なってしまいます。Ｈ17年度で計上するのでしょうか？

教えてください。よろしくお願いします。

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>こぱぱ殿の作成手順をお教え願えませんか？？？？

了解です∠(￣^￣)
処理も含めると以下の通りです。

1）消費税の確定（申告書作成）
　　　　消費税額を確定し、雑損雑益を出します。
　　　　　　　　仮受消費税／仮払消費税
　　　　　　　　　　　　　　　未払消費税
　　　　　　　　　（雑損）　　(雑益)

2）損益計算書の一次締切
　　　　税引前利益までを計算します。

3）法人税・住民税・事業税の確定（申告書作成）
　　　　法人税等や未払法人税が確定します。

4）損益計算書の二次締切＝決算書の作成
　　　　内訳書も作成します。

大まかに書くとこんな感じです。
う〜ん、、、税務署へ行く時間なので、
後はどなたかよろしくお願いしますぅm(_ _)m

>こぱぱ殿の作成手順をお教え願えませんか？？？？

了解です∠(￣^￣)
処理も含めると以下の通りです。

1）消費税の確定（申告書作成）
　　　　消費税額を確定し、雑損雑益を出します。
　　　　　　　　仮受消費税／仮払消費税
　　　　　　　　　　　　　　　未払消費税
　　　　　　　　　（雑損）　　(雑益)

2）損益計算書の一次締切
　　　　税引前利益までを計算します。

3）法人税・住民税・事業税の確定（申告書作成）
　　　　法人税等や未払法人税が確定します。

4）損益計算書の二次締切＝決算書の作成
　　　　内訳書も作成します。

大まかに書くとこんな感じです。
う〜ん、、、税務署へ行く時間なので、
後はどなたかよろしくお願いしますぅm(_ _)m

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