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ええと、米国本社ということは、
日本にあるのは子会社でなく支店ということですよね？

であれば、本社に答えがあるはずです。
つまり、残念ながら、本社に問い合わせないと
解決しないことだと思います。

ひとつ言えるのは、取引の実態を表す科目は
「手数料収入」だろうということです。
ただこれも、本社の意向次第ではこれに限りません。

ええと、米国本社ということは、
日本にあるのは子会社でなく支店ということですよね？

であれば、本社に答えがあるはずです。
つまり、残念ながら、本社に問い合わせないと
解決しないことだと思います。

ひとつ言えるのは、取引の実態を表す科目は
「手数料収入」だろうということです。
ただこれも、本社の意向次第ではこれに限りません。

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ご返答ありがとうございます。
確かに感謝のメールを先月投稿しましたが、どういうわけかないですね。

弊社は支店ではなく、別の法人で、社長は同一人物なのです。
実際、物の流れは日本では行われていません。
でも、弊社へきたオーダーは日本の売上にしたいわけですが、これが海外取引になるでしょうか？それとも、役務が日本で行っているから国内取引になって課税対象になるでしょうか？
遅くなりましたが、よろしくお願いします。

ご返答ありがとうございます。
確かに感謝のメールを先月投稿しましたが、どういうわけかないですね。

弊社は支店ではなく、別の法人で、社長は同一人物なのです。
実際、物の流れは日本では行われていません。
でも、弊社へきたオーダーは日本の売上にしたいわけですが、これが海外取引になるでしょうか？それとも、役務が日本で行っているから国内取引になって課税対象になるでしょうか？
遅くなりましたが、よろしくお願いします。

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御社としては、本国に対してお客様を紹介しているだけですので、本国から入ってくる手数料のみが御社の売上になると認識するべきと思います。

保険代理店が保険の契約をとっても、保険料そのものが売上にならず本社からのフィーのみを売上とするのと同じですね。

また、この手数料についてはアメリカにある本社に対しての役務の提供ですので、消費税上は輸出免税の扱いになると思われます。
http://www.nta.go.jp/category/pamph/syouhi/h17/pdf/05.pdf

御社としては、本国に対してお客様を紹介しているだけですので、本国から入ってくる手数料のみが御社の売上になると認識するべきと思います。

保険代理店が保険の契約をとっても、保険料そのものが売上にならず本社からのフィーのみを売上とするのと同じですね。

また、この手数料についてはアメリカにある本社に対しての役務の提供ですので、消費税上は輸出免税の扱いになると思われます。
http://www.nta.go.jp/category/pamph/syouhi/h17/pdf/05.pdf

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ありがとうございます。もうひとつ聞いてよろしいですか？

免税の扱いになるのはいいことですが、
弊社は今回が会計2期になり、今年、決算が終わったら、銀行から融資をもらいたいということで、手数料のみですと、融資を受けるのは難しいと思われます。
そこで、免税にならなくても取引の全部、すなわち、本社から直接取引先に届けたものに対しても計上を強行しょうとも思っていますが、これは可能でしょうか？

お教えお願いします。

ありがとうございます。もうひとつ聞いてよろしいですか？

免税の扱いになるのはいいことですが、
弊社は今回が会計2期になり、今年、決算が終わったら、銀行から融資をもらいたいということで、手数料のみですと、融資を受けるのは難しいと思われます。
そこで、免税にならなくても取引の全部、すなわち、本社から直接取引先に届けたものに対しても計上を強行しょうとも思っていますが、これは可能でしょうか？

お教えお願いします。

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