編集

いつもお世話になっております。
初心者丸出しの質問ですが、何卒よろしくお願いいたします。

弊社は食品製造業を行っているのですが
外部から2ヶ月の予定で指導をいただきました。
2ヶ月なのと、請求書を普通にいただいたので
経費として処理をしたのですが
2ヶ月が延び、あと半年くらいは来ることになりました。
で、上から言われたのが源泉してるかどうか、聞かれました。
確かに他の「先生」からの請求書は指導料から源泉を引いた金額の請求書をいただいていました。
ですが、今回の方からは源泉所得税を引かない金額で請求書を
いただいていたのであまり深く考えていませんでした。

そこで、請求書で源泉所得税を引いたいない場合でも
源泉所得税を引いて支払わなければならないのでしょうか。
また、もうすでに支払った3ヶ月分に関しては
さかのぼって処理をしないといけないのでしょうか。
さかのぼる場合、源泉所得税分を戻して貰って支払うのでしょうか・・・。

よろしくお願いいたします。

いつもお世話になっております。
初心者丸出しの質問ですが、何卒よろしくお願いいたします。

弊社は食品製造業を行っているのですが
外部から2ヶ月の予定で指導をいただきました。
2ヶ月なのと、請求書を普通にいただいたので
経費として処理をしたのですが
2ヶ月が延び、あと半年くらいは来ることになりました。
で、上から言われたのが源泉してるかどうか、聞かれました。
確かに他の「先生」からの請求書は指導料から源泉を引いた金額の請求書をいただいていました。
ですが、今回の方からは源泉所得税を引かない金額で請求書を
いただいていたのであまり深く考えていませんでした。

そこで、請求書で源泉所得税を引いたいない場合でも
源泉所得税を引いて支払わなければならないのでしょうか。
また、もうすでに支払った3ヶ月分に関しては
さかのぼって処理をしないといけないのでしょうか。
さかのぼる場合、源泉所得税分を戻して貰って支払うのでしょうか・・・。

よろしくお願いいたします。

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>そこで、請求書で源泉所得税を引いたいない場合でも
>源泉所得税を引いて支払わなければならないのでしょうか。
はい、そうなります。
請求書等に源泉所得税額が記載していなくても、
源泉徴収すべき報酬であれば、しなくてはなりません。

>また、もうすでに支払った3ヶ月分に関しては
>さかのぼって処理をしないといけないのでしょうか。
その月分の源泉所得税として、納付する（届け出る）必要はあるでしょう。

>さかのぼる場合、源泉所得税分を戻して貰って支払うのでしょうか・・・。
まだ、引き続きご指導頂くようですから、
今後支払う分から、源泉徴収すべき金額を差し引かせて頂く
というお願いをしてみては如何ですか？

実際には、納税の作業は先にやり（遅くなると延滞税がそれだけ多くなります）、
あとで先生へ支払う分から返してもらうやり方がいいと思いますが。

>そこで、請求書で源泉所得税を引いたいない場合でも
>源泉所得税を引いて支払わなければならないのでしょうか。
はい、そうなります。
請求書等に源泉所得税額が記載していなくても、
源泉徴収すべき報酬であれば、しなくてはなりません。

>また、もうすでに支払った3ヶ月分に関しては
>さかのぼって処理をしないといけないのでしょうか。
その月分の源泉所得税として、納付する（届け出る）必要はあるでしょう。

>さかのぼる場合、源泉所得税分を戻して貰って支払うのでしょうか・・・。
まだ、引き続きご指導頂くようですから、
今後支払う分から、源泉徴収すべき金額を差し引かせて頂く
というお願いをしてみては如何ですか？

実際には、納税の作業は先にやり（遅くなると延滞税がそれだけ多くなります）、
あとで先生へ支払う分から返してもらうやり方がいいと思いますが。

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