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yukim729様、copapa様
へんてこな質問ご迷惑お掛けしました。
證券会社にも聞いてみます。
ありがとうございました。

yukim729様、copapa様
へんてこな質問ご迷惑お掛けしました。
證券会社にも聞いてみます。
ありがとうございました。

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丁寧にお書きいただきましたが、私も理解できませんでした。

＞とりあえず、口数＝金額じゃありません。

これがポイントです。

証券会社へ出向いて説明を求めると、きちんと説明してもらえますよ。

丁寧にお書きいただきましたが、私も理解できませんでした。

＞とりあえず、口数＝金額じゃありません。

これがポイントです。

証券会社へ出向いて説明を求めると、きちんと説明してもらえますよ。

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ごめんなさい。お手上げです。
何を仰ってるのか全然わかりません。
とりあえず、口数＝金額じゃありません。

ごめんなさい。お手上げです。
何を仰ってるのか全然わかりません。
とりあえず、口数＝金額じゃありません。

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すいませんでした！！
最初の説明が間違っていました。
＞17,052　有価証券／雑収入（分配金）18,335
＞1,283　租税公課/
＞で間違ってはいません。
ということは、当時の仕訳計上もれという事になります。

以下、どの様に修正？したらよいのでしょうか？

前年３／末の○株ファンド残（Ｎ證券からの預かり明細）より
数量＝2,413,601口：参考時価＝10,853：時価基準日＝3/30：
決算日＝2/21：個別元本＝9,973.89円と印刷されています。

で3/末決算の科目明細（弊社）には
○株ファンド残＝1,646,009円と弊社決算付属明細に出ています。

付属明細○株ファンド残＝2,413,601が正解でしょうか？
今から、どの様に修正すべきでしょうか？
又は、いずれ売却の時、差額を売却益として逃げては？
理屈がよく分からないのですが、
要は、口数＝弊社残が正しいのですね？
？ばかりで申し訳ないです。
よろしくお願い致します。

すいませんでした！！
最初の説明が間違っていました。
＞17,052　有価証券／雑収入（分配金）18,335
＞1,283　租税公課/
＞で間違ってはいません。
ということは、当時の仕訳計上もれという事になります。

以下、どの様に修正？したらよいのでしょうか？

前年３／末の○株ファンド残（Ｎ證券からの預かり明細）より
数量＝2,413,601口：参考時価＝10,853：時価基準日＝3/30：
決算日＝2/21：個別元本＝9,973.89円と印刷されています。

で3/末決算の科目明細（弊社）には
○株ファンド残＝1,646,009円と弊社決算付属明細に出ています。

付属明細○株ファンド残＝2,413,601が正解でしょうか？
今から、どの様に修正すべきでしょうか？
又は、いずれ売却の時、差額を売却益として逃げては？
理屈がよく分からないのですが、
要は、口数＝弊社残が正しいのですね？
？ばかりで申し訳ないです。
よろしくお願い致します。

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ははあ。
分配金計算対象残高＝3,055,776と言うのは口数で、
普通分配金＝1,283は源泉所得税＝1,283だったんですね。
であれば仕訳としては
17,052　有価証券／雑収入（分配金）18,335
1,283　租税公課/
で間違ってはいません。
残高口数は、
3,055,776＋15,731＝3,071,507
ですね。

ははあ。
分配金計算対象残高＝3,055,776と言うのは口数で、
普通分配金＝1,283は源泉所得税＝1,283だったんですね。
であれば仕訳としては
17,052　有価証券／雑収入（分配金）18,335
1,283　租税公課/
で間違ってはいません。
残高口数は、
3,055,776＋15,731＝3,071,507
ですね。

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ありがとうございます。
特別分配金は＝0と印字されています。
後、案内書には10,000口当りの普通分配金＝60円と
印字してあり、これで計算書の印字すべてです。
3055776口×60／10000＝18,335（普通分配金）となりますが。
又
普通分配金×７％＝1,283となります。
計算は上記の様になりますが、肝心のその取引に対応する
正しい仕訳が分からないんです・・
申し訳ないです、よろしくお願い致します。

ありがとうございます。
特別分配金は＝0と印字されています。
後、案内書には10,000口当りの普通分配金＝60円と
印字してあり、これで計算書の印字すべてです。
3055776口×60／10000＝18,335（普通分配金）となりますが。
又
普通分配金×７％＝1,283となります。
計算は上記の様になりますが、肝心のその取引に対応する
正しい仕訳が分からないんです・・
申し訳ないです、よろしくお願い致します。

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普通分配金にかかる源泉所得税と特別分配金がわからないと正しい処理はできないと思いますが、仮に源泉所得税を無視し、特別分配金を15,769とすると、
17,052有価証券/有価証券15,769
　　　　　　　　/受取配当金1,283
となります。
残高口数は仕訳には現れません。

普通分配金にかかる源泉所得税と特別分配金がわからないと正しい処理はできないと思いますが、仮に源泉所得税を無視し、特別分配金を15,769とすると、
17,052有価証券/有価証券15,769
　　　　　　　　/受取配当金1,283
となります。
残高口数は仕訳には現れません。

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