dasrechtさま

　返答有難うございます。
そうなんです。
決算の仕訳を忘れていたのです。

欠損金が元々あって、前年度に続き今年度も黒字（帳簿上は）なので欠損金を減らしておかなくてはいけないのです。
申告の際の貸借ではきちんと減らしていたのですけど
もとの帳簿のほうを忘れてたので・・・。

仕訳の仕方を忘れてました。
決算仕訳は
仕入／買掛金
減価償却費／建物等〔有形資産）
租税公課／未払消費税
法人税等／未払法人税
商品／期末商品棚卸高
期首商品棚卸高／商品
をしただけで・・・損益の仕訳をしてません。
仕訳例を教えてください。すっかり忘れてます。