元のスレッドへもコメントしておきましたが、明らかに間違いであるならば全て一旦取り消して、新たに計上したほうが後から見たときに分かりやすくてよいと思います。

決算をまたいでいる場合はそう単純にはいきませんので、税理士さん等へ相談されたほうがいいと思います。