え、

＞ですから、別表４の１は、税引き後の金額を記載しますので

そうなんですか。
でもうちは税抜経理なのです。
なので税引き前当期純利益が法人税充当額をあてるまえの純粋な金額になります。

いちど決算書を出してから法人税を計算してそれから法人税充当額というものを仕訳をすると思ったのですが・・・

そうでないと何のための別表４での計算なのか・・・と思ってしまうのは間違いでしょうか。

最終的な別表4の３８の１の金額には差がでませんので、もしかしたら各々のやりやすいようにやればいいんですかね。

とりあえず確定申告書と消費税の書類は完成しました。
あとは県税と市税の書類ですが、意外とてこずりそうな感じです。

また全て終わりましたら報告に参ります。