こんにちは
同じく未払法人税の計上ミスがあった者です。
もう少しお教え下さい。

別表5(2)の期首現在未納税額に記入する際に、
修正した値を記入してよいのでしょうか?
素直に書くと、前期分の期末現在未納税額に計上差額分が
残ってしまいます。

この差額をどう消せばよいのか分かりません。

よろしくお願い申し上げます。