雑費、租税公課、保険料は、すべて損益計算書の科目です。
エクセルにもどづいて貸借対照表を作成するなんで、
貸借を合わせるなど大変ですね。

ただ気になるのは、
仕訳の中でリサイクル料が表現されていないようですが?