moumouさん

ご回答ありがとうございます。

仰せのとおりおそらく年度切り替えをやらずに決算を行っている形かなと私も思いました。
調整の仕方としては、開始残高を調整することで繰り越し残を残さない形をとりたいと思います。

ありがとうございました。