•  

助け合い

経理、労務、総務のことでわからないこと、利用者同士で助け合いを目的とした掲示板です。ルールを守ってご利用くださいませ。

スポンサーリンク

別表4 損金の額に算入した納税充当金

質問 回答受付中

別表4 損金の額に算入した納税充当金

2012/03/11 01:20

naohana

常連さん

回答数:2

編集

別表4 損金の額に算入した納税充当金は期末に計上した未払法人税等と思っているのですが、ある会社で計上した未払法人税等が57,230,200円で別表4の損金の額に算入した納税充当金は57,212,800円で若干違います。この差額はどういった要因が考えられるでしょうか?
この申告書を作成した人が辞めてしまい、わからない状況です。
よろしくお願いします。

別表4 損金の額に算入した納税充当金は期末に計上した未払法人税等と思っているのですが、ある会社で計上した未払法人税等が57,230,200円で別表4の損金の額に算入した納税充当金は57,212,800円で若干違います。この差額はどういった要因が考えられるでしょうか?
この申告書を作成した人が辞めてしまい、わからない状況です。
よろしくお願いします。

この質問に回答
回答一覧
並び順:
表示:
1件〜2件 (全2件)
| 1 |

1. Re: 別表4 損金の額に算入した納税充当金

2012/03/11 09:01

anoano

すごい常連さん

編集

考えられることは、期末に計上した未払法人税等ではなくて、
期末にP/Lに計上した法人税等です。
別表5(2)の納税充当金の欄を確認してください。

考えられることは、期末に計上した未払法人税等ではなくて、
期末にP/Lに計上した法人税等です。
別表5(2)の納税充当金の欄を確認してください。

返信

2. Re: 別表4 損金の額に算入した納税充当金

2012/03/11 12:40

naohana

常連さん

編集

前期末に計上した未払法人税等の額と5月の支払い時に取り崩した未払法人税等の額との差額ということがわかりました。
ありがとうございました。

前期末に計上した未払法人税等の額と5月の支払い時に取り崩した未払法人税等の額との差額ということがわかりました。
ありがとうございました。

返信

1件〜2件 (全2件)
| 1 |
役に立った

0人がこのQ&Aが役に立ったと投票しています