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過年度分の棚卸の過大計上処理について

質問 回答受付中

過年度分の棚卸の過大計上処理について

2010/10/21 16:40

asumiko

おはつ

回答数:5

編集

質問です。だれも真剣には相談にのってくれないので。

取引先の関係上どうしても黒字決算をしないといけないため

棚卸資産を数年にわたり過大に計上しておりました。

今年度の決算は、赤字で出そうという事になり棚卸をそのままの数

字で計上しようと思います。

処理としては、過年度修正損/期首棚卸で決算上処理し、

別表4で加算をした方がいいでしょうか?

もし、加算するのであれば加算は留保?ですか?

あと、別表5(1)別表7についてもわかる方教えてください。

それとも過年度修正損などで処理せずに通常の仕訳例えば

期首棚卸/商品  商品/期末棚卸で処理したらまずいですかね?


質問です。だれも真剣には相談にのってくれないので。

取引先の関係上どうしても黒字決算をしないといけないため

棚卸資産を数年にわたり過大に計上しておりました。

今年度の決算は、赤字で出そうという事になり棚卸をそのままの数

字で計上しようと思います。

処理としては、過年度修正損/期首棚卸で決算上処理し、

別表4で加算をした方がいいでしょうか?

もし、加算するのであれば加算は留保?ですか?

あと、別表5(1)別表7についてもわかる方教えてください。

それとも過年度修正損などで処理せずに通常の仕訳例えば

期首棚卸/商品  商品/期末棚卸で処理したらまずいですかね?


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1. Re: 過年度分の棚卸の過大計上処理について

2010/10/21 18:30

karz

すごい常連さん

編集

お金さえ支払えば税理士が相談にのってくれます。

>過年度修正損/期首棚卸で決算上処理し、別表4で加算をした方がいいでしょうか?

そうしてください。

>それとも過年度修正損などで処理せずに通常の仕訳例えば期首棚卸/商品  商品/期末棚卸で処理したらまずいですかね?

法律上まずいです。

お金さえ支払えば税理士が相談にのってくれます。

>過年度修正損/期首棚卸で決算上処理し、別表4で加算をした方がいいでしょうか?

そうしてください。

>それとも過年度修正損などで処理せずに通常の仕訳例えば期首棚卸/商品  商品/期末棚卸で処理したらまずいですかね?

法律上まずいです。

返信

2. Re: 過年度分の棚卸の過大計上処理について

2010/10/22 08:53

asumiko

おはつ

編集

karzさんどうもありがとうございました。

別表4は留保のところでしょうか?

あと、別表5(1)と別表7も反映したほうがいいですよね。

karzさんどうもありがとうございました。

別表4は留保のところでしょうか?

あと、別表5(1)と別表7も反映したほうがいいですよね。

返信

3. Re: 過年度分の棚卸の過大計上処理について

2010/10/23 00:23

karz

すごい常連さん

編集

>別表4は留保のところでしょうか?
留保です。

>別表5(1)と別表7も反映したほうがいいですよね。
反映させないとダメです。

1点だけアドバイス。税理士等の専門家に依頼したほうが早いし、得ですよ。別表調整、会計処理、税務署長に対する手続き等、文章で伝えるには無理があります。(誰か書いてくれる人がいればいいですけど・・・)

>別表4は留保のところでしょうか?
留保です。

>別表5(1)と別表7も反映したほうがいいですよね。
反映させないとダメです。

1点だけアドバイス。税理士等の専門家に依頼したほうが早いし、得ですよ。別表調整、会計処理、税務署長に対する手続き等、文章で伝えるには無理があります。(誰か書いてくれる人がいればいいですけど・・・)

返信

4. Re: 過年度分の棚卸の過大計上処理について

2010/10/24 01:34

Kuro

常連さん

編集

こんばんは。

>>別表4は留保のところでしょうか?
>留保です。

こちら、留保で加算しても、留保されたものをいつ減算するのかとなってしまいますので、個人的には、社外流出の方が良いかもしれませんね。

また、処理によっては、過去に行った粉飾決算で税金が納めすぎになっている部分が、一度にではないかもしれませんが、返ってくるかもしれません。

赤字の場合には、少しでも資金があると良いと思いますので。


但し、この辺は、難しい部分なので、karzさんのおっしゃるとおり、税理士さんに相談した方が良いと思います。

こんばんは。

>>別表4は留保のところでしょうか?
>留保です。

こちら、留保で加算しても、留保されたものをいつ減算するのかとなってしまいますので、個人的には、社外流出の方が良いかもしれませんね。

また、処理によっては、過去に行った粉飾決算で税金が納めすぎになっている部分が、一度にではないかもしれませんが、返ってくるかもしれません。

赤字の場合には、少しでも資金があると良いと思いますので。


但し、この辺は、難しい部分なので、karzさんのおっしゃるとおり、税理士さんに相談した方が良いと思います。

返信

5. Re: 過年度分の棚卸の過大計上処理について

2010/10/26 12:28

asumiko

おはつ

編集

karsさん、kuroさん返信どうもありがとうございました。

助言どおり、税理士さんに相談してみます。

karsさん、kuroさん返信どうもありがとうございました。

助言どおり、税理士さんに相談してみます。

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