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記帳されてなかったお給料

質問 回答受付中

記帳されてなかったお給料

2008/01/21 14:03

tsukuru5k

おはつ

回答数:4

編集

はじめまして。どの勘定科目にしたら良いのか分からなくて困っています…どうぞお力をお貸し下さいませ。m(_ _)m
経理に関しては全くの初心者なので、言葉が足らなかったりしたらごめんなさい。

私の勤め先は個人事業主の保険代理店で、2007年の1月から7月まで勤めていた人がいます。
何故か彼女のお給料が四か月分記帳されていません。(13万×4=52万)

  ↓

社長に「じゃあ12月の分と一緒に、抜けてる分まとめてつけておいて」と言われたので、そのようにしてみたら、現金が大きくマイナスになってしまいました。



お聞きしたいのは、

12月にまとめて記帳するとして、ただ単純に
給料手当/現金 520,000 
で良いんでしょうか?ということです。
前述の通り、これだと現金残高が大きくマイナスになります。社長は、それはマズイからその分を引き出してきて現金に振り替えろと言うんですけど…
通帳に記載されている52万を引き出した日付は1月なので、どうしたって12月の現金残高はマイナスに…なりますよね?

また、摘要に経緯を書いたほうが良いかなと思うんですが、どのように書いたら良いのかも分かりません。



要領を得ない長文で大変申し訳ないのですが、何卒よろしくお願いいたします。

はじめまして。どの勘定科目にしたら良いのか分からなくて困っています…どうぞお力をお貸し下さいませ。m(_ _)m
経理に関しては全くの初心者なので、言葉が足らなかったりしたらごめんなさい。

私の勤め先は個人事業主の保険代理店で、2007年の1月から7月まで勤めていた人がいます。
何故か彼女のお給料が四か月分記帳されていません。(13万×4=52万)

  ↓

社長に「じゃあ12月の分と一緒に、抜けてる分まとめてつけておいて」と言われたので、そのようにしてみたら、現金が大きくマイナスになってしまいました。



お聞きしたいのは、

12月にまとめて記帳するとして、ただ単純に
給料手当/現金 520,000 
で良いんでしょうか?ということです。
前述の通り、これだと現金残高が大きくマイナスになります。社長は、それはマズイからその分を引き出してきて現金に振り替えろと言うんですけど…
通帳に記載されている52万を引き出した日付は1月なので、どうしたって12月の現金残高はマイナスに…なりますよね?

また、摘要に経緯を書いたほうが良いかなと思うんですが、どのように書いたら良いのかも分かりません。



要領を得ない長文で大変申し訳ないのですが、何卒よろしくお願いいたします。

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1. Re: 記帳されてなかったお給料

2008/01/21 14:25

ZELDA

神の領域

編集

ふと疑問に思ったのですが、
記載されていなかった給料4か月分は、実際に現金で支払われていた訳ですよね?
そうすると、その分帳簿上の現金が余ってくると思うのですが、それが余らずに最終的には大きくマイナスになるという事は、給料分の現金はどこから出てきたのでしょうか?

ふと疑問に思ったのですが、
記載されていなかった給料4か月分は、実際に現金で支払われていた訳ですよね?
そうすると、その分帳簿上の現金が余ってくると思うのですが、それが余らずに最終的には大きくマイナスになるという事は、給料分の現金はどこから出てきたのでしょうか?

返信

2. Re: 記帳されてなかったお給料

2008/01/21 14:31

tsukuru5k

おはつ

編集

私も書きながら、あれ?と思って調べておりました…。
他の人の分や私の分は、現金が足りなければ給料日前に引き出していて、預金通帳にもそれは記帳されています。
過去に遡って通帳と照らし合わせてみたら、彼女の給料分と思しき現金引出しも通帳にはあるのですが、振替伝票ではそれは事業主貸として処理されていました。
…この分を現金に振り替えたら良いのでしょうか?

私も書きながら、あれ?と思って調べておりました…。
他の人の分や私の分は、現金が足りなければ給料日前に引き出していて、預金通帳にもそれは記帳されています。
過去に遡って通帳と照らし合わせてみたら、彼女の給料分と思しき現金引出しも通帳にはあるのですが、振替伝票ではそれは事業主貸として処理されていました。
…この分を現金に振り替えたら良いのでしょうか?

返信

3. Re: 記帳されてなかったお給料

2008/01/21 23:12

ZELDA

神の領域

編集

>振替伝票ではそれは事業主貸として処理されていました。

何故一人分だけ給与が4ヶ月も事業主貸になっていたのかイマイチ腑に落ちないところですが・・・。

明らかに「事業主貸分=不明の給与分」なのであれば修正仕分けをすれば良いですし、
合わない場合は、事業主から借りて支払ったという事で、「事業主借」でも良いかと思います。
事業主さんに確認・相談しましょう。

どちらにしても、給与として処理がされていなかった訳ですから、源泉所得税の納付の必要があると思われます。

>振替伝票ではそれは事業主貸として処理されていました。

何故一人分だけ給与が4ヶ月も事業主貸になっていたのかイマイチ腑に落ちないところですが・・・。

明らかに「事業主貸分=不明の給与分」なのであれば修正仕分けをすれば良いですし、
合わない場合は、事業主から借りて支払ったという事で、「事業主借」でも良いかと思います。
事業主さんに確認・相談しましょう。

どちらにしても、給与として処理がされていなかった訳ですから、源泉所得税の納付の必要があると思われます。

返信

4. Re: 記帳されてなかったお給料

2008/01/22 12:19

tsukuru5k

おはつ

編集

 !! 事業主借ってそういう風にも使えるんですね…そんな使い方しないで済むようになってるのが一番なんでしょうけど…


前任者の仕事がかなり杜撰で、他にも給料の金額が違っていたりボーナス分が抜けていたり、月によって違う仕訳をしていたり、同じ伝票が何故か3枚も作ってあったり…と枚挙に暇がありません^;
私は今まで経理を習ったことも携わったこともないんですが、こんな調子で過去の帳簿や書類が全くアテにならないので、日々こちらを参考書代わりに悪戦苦闘しております。
…そんなビギナーに確定申告書まで任せてしまう社長は、何も考えてないのか懐が広いのか……
(荷が重いよ…!)


ともあれZELDAさん、どうもありがとうございました!

 !! 事業主借ってそういう風にも使えるんですね…そんな使い方しないで済むようになってるのが一番なんでしょうけど…


前任者の仕事がかなり杜撰で、他にも給料の金額が違っていたりボーナス分が抜けていたり、月によって違う仕訳をしていたり、同じ伝票が何故か3枚も作ってあったり…と枚挙に暇がありません^;
私は今まで経理を習ったことも携わったこともないんですが、こんな調子で過去の帳簿や書類が全くアテにならないので、日々こちらを参考書代わりに悪戦苦闘しております。
…そんなビギナーに確定申告書まで任せてしまう社長は、何も考えてないのか懐が広いのか……
(荷が重いよ…!)


ともあれZELDAさん、どうもありがとうございました!

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