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返金について

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返金について

2006/04/13 18:59

eh84

積極参加

回答数:4

編集

返金の処理について教えていただきたいのですが、

1)3/10 売掛金/前受金 235,200→請求日翌日〜3月末日までの役務提供分
2)3/20 役務提供中止
3)3/31 返金詳細確定
4)4/〜 返金

という流れなのですが、この場合、前受金から売上高に振替えるのは、
3/31付けでよいのでしょうか?

そうした場合、

1)3/10 売掛金/前受金 235,200
2)3/31 前受金 235,200/売上高 125,000
                   /○○○ 110,200
3)4/〜 ○○○/現金 110,200

となると思うのですが、○○○の部分は売上戻りですか?
ただ売上自体は3/31に確定なので、売上戻りも変ではないかと・・。
それとも仮受金などになるのですか??

皆さま宜しくお願いします。
 

返金の処理について教えていただきたいのですが、

1)3/10 売掛金/前受金 235,200→請求日翌日〜3月末日までの役務提供分
2)3/20 役務提供中止
3)3/31 返金詳細確定
4)4/〜 返金

という流れなのですが、この場合、前受金から売上高に振替えるのは、
3/31付けでよいのでしょうか?

そうした場合、

1)3/10 売掛金/前受金 235,200
2)3/31 前受金 235,200/売上高 125,000
                   /○○○ 110,200
3)4/〜 ○○○/現金 110,200

となると思うのですが、○○○の部分は売上戻りですか?
ただ売上自体は3/31に確定なので、売上戻りも変ではないかと・・。
それとも仮受金などになるのですか??

皆さま宜しくお願いします。
 

この質問に回答
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1. Re: 返金について

2006/04/14 11:11

編集

こんにちは。

返金ということですから、3/10にお金を受け取ったのですよね?
仮にそうであれば、

1)3/10 現金/前受金 235,200
2)3/31 前受金 235,200/売上高 125,000
                   /未払金 110,200
3)4/〜 未払金/現金 110,200

という一例があると思いますが、
売掛金を計上したあたりの経緯で、ボケレスでしたらご容赦くださいね。

こんにちは。

返金ということですから、3/10にお金を受け取ったのですよね?
仮にそうであれば、

1)3/10 現金/前受金 235,200
2)3/31 前受金 235,200/売上高 125,000
                   /未払金 110,200
3)4/〜 未払金/現金 110,200

という一例があると思いますが、
売掛金を計上したあたりの経緯で、ボケレスでしたらご容赦くださいね。

返信

2. Re: 返金について

2006/04/14 11:19

らん

さらにすごい常連さん

編集

こんにちは。

1)3/10 売掛金/前受金 235,200 とありますが、 
前受金が立つということはお金の動きがあったからでしょうから
     現預金/前受金 235,200  
となるのが正しいと思いますが如何でしょうか?
(請求が発生したので売掛金としているのでしょうね、きっと)

そして売上が確定したことにより
2)3/31 売掛金 125,000/売上高 125,000
前受金 125,000/売掛金 125,000
            /未払金 110,200
(あるいは売掛金省略)

3) 4/〜 未払金/現金 110,200

では如何でしょうか。
あるいはお書きのように仮受金でしょうかね。
どちらにするかは御社の税理士先生にご相談なさってみて下さい。


あっ、すみませんcopapaさんが一足お先でしたね(笑)。

こんにちは。

1)3/10 売掛金/前受金 235,200 とありますが、 
前受金が立つということはお金の動きがあったからでしょうから
     現預金/前受金 235,200  
となるのが正しいと思いますが如何でしょうか?
(請求が発生したので売掛金としているのでしょうね、きっと)

そして売上が確定したことにより
2)3/31 売掛金 125,000/売上高 125,000
前受金 125,000/売掛金 125,000
            /未払金 110,200
(あるいは売掛金省略)

3) 4/〜 未払金現金 110,200

では如何でしょうか。
あるいはお書きのように仮受金でしょうかね。
どちらにするかは御社の税理士先生にご相談なさってみて下さい。


あっ、すみませんcopapaさんが一足お先でしたね(笑)。

返信

3. Re: 返金について

2006/04/14 11:24

編集

>あっ、すみませんcopapaさんが一足お先でしたね(笑)。

いえいえ、ranさんからも同様のお答えでしたので、
これで安心してお昼が食べられます(笑)。

>あっ、すみませんcopapaさんが一足お先でしたね(笑)。

いえいえ、ranさんからも同様のお答えでしたので、
これで安心してお昼が食べられます(笑)。

返信

4. Re: 返金について

2006/04/14 11:32

eh84

積極参加

編集

copapaさん、ranさん、ありがとうございました。
copapaさん、ボケレスなんてとんでもないです :-)

すみません、現金受取が抜けてましたね。
売掛を立てた翌日に入金がありましたので

1)3/10 売掛金/前受金 235,200

  3/11 現金/売掛金 235,200 ←が入るのでした。

2)3/31 前受金 235,200/売上高 125,000
                   /○○○ 110,200
3)4/〜 ○○○/現金 110,200

ま、それはよいとして :-D
未払金、もしくは仮受金でもよいのですね。
今回は決算ではないのですが(9月末です)もしこれが3月末決算の場合は
未払金で処理しなくてはですよね。

ありがとうございました。

copapaさん、ranさん、ありがとうございました。
copapaさん、ボケレスなんてとんでもないです :-)

すみません、現金受取が抜けてましたね。
売掛を立てた翌日に入金がありましたので

1)3/10 売掛金/前受金 235,200

  3/11 現金/売掛金 235,200 ←が入るのでした。

2)3/31 前受金 235,200/売上高 125,000
                   /○○○ 110,200
3)4/〜 ○○○/現金 110,200

ま、それはよいとして :-D
未払金、もしくは仮受金でもよいのですね。
今回は決算ではないのですが(9月末です)もしこれが3月末決算の場合は
未払金で処理しなくてはですよね。

ありがとうございました。

返信

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