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単価訂正による売掛の相殺

質問 回答受付中

単価訂正による売掛の相殺

2005/12/15 17:23

COCO55

おはつ

回答数:3

編集

売掛のデータを見ていたらマイナスになっているので調べていたら
こういう仕訳が出てきました。

当座400 / 売掛 470
買掛50
売掛(単価訂正差額)20

マイナスで残っているのが、この単価訂正分なのですが
残っているのでやはりおかしいってことですよね?
とても簡単かもしれませんが検索しても似たようなものが
ないので教えて下さい。
仕訳も思いつかないので・・・

売掛のデータを見ていたらマイナスになっているので調べていたら
こういう仕訳が出てきました。

当座400 / 売掛 470
買掛50
売掛(単価訂正差額)20

マイナスで残っているのが、この単価訂正分なのですが
残っているのでやはりおかしいってことですよね?
とても簡単かもしれませんが検索しても似たようなものが
ないので教えて下さい。
仕訳も思いつかないので・・・

この質問に回答
回答一覧
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1件〜3件 (全3件)
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1. Re: 単価訂正による売掛の相殺

2005/12/16 13:41

ponkan

積極参加

編集

マイナスで残っているのが正しい可能性もありますよね。
次の月にだしたときの請求書の繰越が間違っていて、
相手方がちゃんとみていなくって残高そのままを振り込んでよこして。。。なんていう風になっている可能性だってあると思います。

まずは、その単価訂正が正しいかどうかを確認なさったらよいかと思います。470の売掛が正しいのか、ほんとは売掛計上は450が正しかったのか。

マイナスで残っているのが正しい可能性もありますよね。
次の月にだしたときの請求書の繰越が間違っていて、
相手方がちゃんとみていなくって残高そのままを振り込んでよこして。。。なんていう風になっている可能性だってあると思います。

まずは、その単価訂正が正しいかどうかを確認なさったらよいかと思います。470の売掛が正しいのか、ほんとは売掛計上は450が正しかったのか。

返信

2. Re: 単価訂正による売掛の相殺

2005/12/16 13:49

ごん

常連さん

編集

COCO55さん、こんにちは。

まずこの仕訳についてですが、単価訂正差額分という事ですので、売掛ではなくて売上の間違いじゃないでしょうか。

売上時 売掛金 470 / 売上 470

単価訂正時 売上 20 / 売掛金 20

入金時 当座 400 / 売掛金 450
買掛金 50

といった具合です。

ただ、この仕訳でいくと売掛金はマイナスにはならないんですよね。
お書きになられてる仕訳にしても、貸借に売掛金ですからプラスマイナス0で
売掛金残には影響を及ぼしません。

ですので、売掛金残がマイナスになる要因は他にあると思いますよ。
御社だけ単価訂正を行っていて、先方に対する請求を訂正していないので
過入金になっているとか、先方に対する買掛金が同額残っているとか。
同じ金額が見付かったからというのではなく、良く調べてみた方が宜しいかと思います。

COCO55さん、こんにちは。

まずこの仕訳についてですが、単価訂正差額分という事ですので、売掛ではなくて売上の間違いじゃないでしょうか。

売上時 売掛金 470 / 売上 470

単価訂正時 売上 20 / 売掛金 20

入金時 当座 400 / 売掛金 450
買掛金 50

といった具合です。

ただ、この仕訳でいくと売掛金はマイナスにはならないんですよね。
お書きになられてる仕訳にしても、貸借に売掛金ですからプラスマイナス0で
売掛金残には影響を及ぼしません。

ですので、売掛金残がマイナスになる要因は他にあると思いますよ。
御社だけ単価訂正を行っていて、先方に対する請求を訂正していないので
過入金になっているとか、先方に対する買掛金が同額残っているとか。
同じ金額が見付かったからというのではなく、良く調べてみた方が宜しいかと思います。

返信

3. Re: 単価訂正による売掛の相殺

2005/12/20 14:42

COCO55

おはつ

編集

ponkan様 gon様
ありがとうございます。

すみません、よく見直したらマイナスになっていませんでした。
その分だけ昨年から残っているので調べていたのです。
同じ金額といってもとても細かい金額でしたので
間違いなくこの分が残っています。
訂正の仕訳 売上/売掛 に直してみます。
入金時に
 当座400/売掛470
 買掛50
 売上20
が正しいんですよね。売掛が借方にきていては増えてしまうのに
うっかりしてました。ありがとうございます。

ponkan様 gon様
ありがとうございます。

すみません、よく見直したらマイナスになっていませんでした。
その分だけ昨年から残っているので調べていたのです。
同じ金額といってもとても細かい金額でしたので
間違いなくこの分が残っています。
訂正の仕訳 売上/売掛 に直してみます。
入金時に
 当座400/売掛470
 買掛50
 売上20
が正しいんですよね。売掛が借方にきていては増えてしまうのに
うっかりしてました。ありがとうございます。

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