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前期の金額の訂正(未払金)

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前期の金額の訂正(未払金)

2021/02/18 13:54

さーみ

おはつ

回答数:1

編集

前期の決算仕訳で

消耗品30,000 / 未払金
消耗品30,000 / 未払金 
が正しいのに


消耗品30,000 / 未払金
消耗品30,000 / 未払金
消耗品30,000 / 未払金 
と3回計上してしまいました。


実際は2回なので1回分の未払金が残ってしまいましたが
決算処理が終わるまで4〜5末まで会計ソフトは使用しない為6月までそのことに気付きませんでした。

6月になって間違いに気付きネット調べたら反対仕分けを入れればいいと見たので
未払金30,000 / 普通預金
未払金30,000 / 普通預金
未払金30,000 / 消耗品
と言う形で未払いを消す仕分けを入れました。

いくつかのサイトでそのように書かれていたので軽く考えて居て上司にも相談して居ませんでした。


ですが最近になって前期損益修正損と言う科目を使って今期の決算で申告しなおすべきと言うのをサイトで見ました。6月の時点で相談していればよかったのに今更なので困っています。

どなたかアドバイスを宜しくお願いいたします。

前期の決算仕訳

消耗品30,000 / 未払金
消耗品30,000 / 未払金 
が正しいのに


消耗品30,000 / 未払金
消耗品30,000 / 未払金
消耗品30,000 / 未払金 
と3回計上してしまいました。


実際は2回なので1回分の未払金が残ってしまいましたが
決算処理が終わるまで4〜5末まで会計ソフトは使用しない為6月までそのことに気付きませんでした。

6月になって間違いに気付きネット調べたら反対仕分けを入れればいいと見たので
未払金30,000 / 普通預金
未払金30,000 / 普通預金
未払金30,000 / 消耗品
と言う形で未払いを消す仕分けを入れました。

いくつかのサイトでそのように書かれていたので軽く考えて居て上司にも相談して居ませんでした。


ですが最近になって前期損益修正損と言う科目を使って今期の決算で申告しなおすべきと言うのをサイトで見ました。6月の時点で相談していればよかったのに今更なので困っています。

どなたかアドバイスを宜しくお願いいたします。

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1. Re:前期の金額の訂正(未払金)

2021/02/27 17:32

ぺけお

おはつ

編集

こんにちは

6月の仕訳の最後の未払金30000 / 消耗品30000 は
未払金30000 / 過年度損益修正益30000 とすべきかと思います。

前期の修正申告では別表4で 経費過大計上30000(加算留保)として
修正申告するのが正しい処理科と。

こんにちは

6月の仕訳の最後の未払金30000 / 消耗品30000 は
未払金30000 / 過年度損益修正益30000 とすべきかと思います。

前期の修正申告では別表4で 経費過大計上30000(加算留保)として
修正申告するのが正しい処理科と。

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