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助け合い

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至急お願いします。

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至急お願いします。

2018/12/04 12:09

こあも

おはつ

回答数:5

編集

他社より請求書を受け取りました。
請求金額240,084円
仕入/買掛金 で処理
支払後
買掛金/預金
支払手数料/預金 で処理


後日、請求金額のうち、115,560円が個人分 124,524円分が法人分でした。
個人・法人分けるように税理士さんより言われましたが、支払も終わっているので
仕訳がわかりません。
どなたか至急教えてください!!

他社より請求書を受け取りました。
請求金額240,084円
仕入/買掛金 で処理
支払後
買掛金/預金
支払手数料/預金 で処理


後日、請求金額のうち、115,560円が個人分 124,524円分が法人分でした。
個人・法人分けるように税理士さんより言われましたが、支払も終わっているので
仕訳がわかりません。
どなたか至急教えてください!!

この質問に回答
回答

Re:至急お願いします。

2018/12/04 15:48

efu

すごい常連さん

編集

間違っていたのは仕入240,084円が実際は仕入124,524+個人分115,560円だったということです。
なので仕入の金額の一部を個人分(立替金)に振替訂正することになります。

立替金115,560/仕入115,560

あとは振込み手数料も一部を個人に負担させるのどうかでしょうね。
たとえば振込み手数料840円の一部(420円と仮定しましょう)を個人から徴収するとすれば、

立替金420/支払手数料420

となります。

そしてこの立替金は個人から回収しなければなりませんから回収した時点で(現金で回収したとして)

現金/立替金

これで訂正が完了したことになります。
なお振込む前に個人負担分があることが判明した時は上記の仕訳とはなりませんから注意してください。

間違っていたのは仕入240,084円が実際は仕入124,524+個人分115,560円だったということです。
なので仕入の金額の一部を個人分(立替金)に振替訂正することになります。

立替金115,560/仕入115,560

あとは振込み手数料も一部を個人に負担させるのどうかでしょうね。
たとえば振込み手数料840円の一部(420円と仮定しましょう)を個人から徴収するとすれば、

立替金420/支払手数料420

となります。

そしてこの立替金は個人から回収しなければなりませんから回収した時点で(現金で回収したとして)

現金/立替金

これで訂正が完了したことになります。
なお振込む前に個人負担分があることが判明した時は上記の仕訳とはなりませんから注意してください。

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No. タイトル 投稿者 投稿日時
0 こあも 2018/12/04 12:09
1
Re:至急お願いします。
efu 2018/12/04 15:48
2 こあも 2018/12/06 10:28
3 efu 2018/12/06 11:14
4 こあも 2018/12/06 14:44
5 efu 2018/12/06 15:01

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